—— ——
--转入第二阶段 -4,000.00 4,000.00
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 5,000.00 -3,475.00 -25,000.00 -23,475.00
本期收回或转回
本期核销
其他变动
期末数 5,000.00 12,000.00 140,000.00 157,000.00
期末坏账准备计 0.25 15.00 100.00 6.99
提比例（%）
(5)本期无实际核销的其他应收款。
(6)其他应收款金额前 5 名情况
占其他应收
单位名称 款项性质 期末账面余额 账龄 款余额的比 期末坏账准备
例（%）
应收出口退税 出口退税 1,924,912.86 1 年以 85.75
内
浙江康安融资租 押金保证 140,000.00 3 年以 6.24 140,000.00
赁股份有限公司 金 上
阿里巴巴（中 押金保证 1 年以
国）网络技术有 金 100,000.00 内 4.45 5,000.00
限公司
占其他应收
单位名称 款项性质 期末账面余额 账龄 款余额的比 期末坏账准备
例（%）
温州综合保税区 押金保证
管理集团有限公 金 80,000.00 1-2 年 3.56 12,000.00
司
小 计 2,244,912.86 100.00 157,000.00
6.存货
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 6,280,709.95 727,039.47 5,553,670.48 6,095,639.16 876,836.21 5,218,802.95
委 托 加 工 物 147,646.95 147,646.95 112,505.04 112,505.04
资
在产品 4,586,672.31 485,337.91 4,101,334.40 4,957,209.41 579,780.56 4,377,428.85
库存商品 6,628,912.67 492,657.38 6,136,255.29 5,323,995.83 243,680.69 5,080,315.14
发出商品 3,832,224.64 3,832,224.64 1,015,483.89 1,015,483.89
合 计 21,476,166.52 1,705,034.76 19,771,131.76 17,504,833.33 1,700,297.46 15,804,535.87
(2)存货跌价准备
1)明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 876,836.21 303,978.19 453,774.93 727,039.47
在产品 579,780.56 291,287.47 385,730.12 485,337.91
库存商品 243,680.69 330,264.67 81,287.98 492,657.38
合 计 1,700,297.46 925,530.33 920,793.03 1,705,034.76
2)确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
项 目 确定可变现净值的具体依据 转回存货跌价准 转销存货跌价
备的原因 准备的原因
相关产成品估计售价减去至完 以前期间计提了 本期将已计提
原材料、委托加 工估计将要发生的成本、估计的 存货跌价准备的 存货跌价准备
工物资、在产品 销售费用以及相关税费后的金 存货可变现净值 的存货耗用/出
额确定可变现净值 上升 售/报废
相关产成品估计售价减去估计 以前期间计提了 本期将已计提
库存商品、发出 的销售费用以及相关税费后的 存货跌价准备的 存货跌价准备
商品 金额确定可变现净值 存货可变现净值 的存货耗用/出
上升 售/报废
7.合同资产
(1)明细情况
项 目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
应收质保 594,739.36 64,726.97 530,012.39 1,192,804.74 129,685.67 1,063,119.07
金
合 计 594,739.36 64,726.97 530,012.39 1,192,804.74 129,685.67 1,063,119.07
(2)减值准备计提情况
1)类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比例 账面价值
（%） （%）
按组合计提坏账准备 594,739.36 100.00 64,726.97 10.88 530,012.39
合 计 594,739.36 100.00 64,726.97 10.88 530,012.39
（续上表）
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 计提比例 账面价值
（%） （%）
按组合计提坏账准 1,192,804.74 100.00 129,685.67 10.87 1,063,119.07
备
合 计 1,192,804.74 100.00 129,685.67 10.87 1,063,119.07
3)采用账龄组合计提减值准备的合同资产
项 目 期末数
账面余额 减值准备 计提比例（%）
1 年以内 244,839.36 12,241.97 5.00
1-2 年 349,900.00 52,485.00 15.00
小 计 594,739.36 64,726.97 10.88
(3)减值准备变动情况
本期变动金额
项 目 期初数 计提 收回或转 转销/核销 其他 期末数
回
按组合计提 129,685.67 -64,958.70 64,726.97
减值准备
合 计 129,685.67 -64,958.70 64,726.97
(4)本期无实际核销的合同资产。
8.其他流动资产
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值
准备 准备
待抵扣增值税进项 166,858.23 166,858.23 7,833.02 7,833.02
税额
合 计 166,858.23 166,858.23 7,833.02 7,833.02
9.固定资产
(1)明细情况
项目 房屋及建筑 机器设备 运输工具 其他设备 合 计
物
账面原值
期初数 41,284,875.49 15,6
查看PDF原文
