4 1.16% 71.72%
其他流动负债 1,625,512.56 1.70% 5,553,277.33 5.41% -70.73%
长期应付款 7,631,779.14 7.99% 9,556,512.34 9.30% -20.14%
递延收益 4,400,932.40 4.61% 4,529,140.76 4.41% -2.83%
未分配利润 -41,518,622.58 -43.45% -30,727,079.65 -29.91% -35.12%
项目重大变动原因
1、截止到 2024 年 12 月 31 日，货币资金较本期期初增长 46.57%，主要是应收款收回增加部分；
2、截止到 2024 年 12 月 31 日，应收票据较本期期初降低 77.49%，主要是非 6+9 银行已背书未到期承兑
汇票相对期初减少；
3、截止到 2024 年 12 月 31 日，预付款项较本期期初增长 92.85%，主要是本期末支付的电费及天然气等
款到本期末未结算，增加的新采购订单支付的预付款未结算；
4、截止到 2024 年 12 月 31 日，其他应收款较本期期初降低 78.00%，主要是项目完工保证金退回；
5、截止到 2024 年 12 月 31 日，存货较本期期初增长 144.16%，主要是本期增加的设备订单未完工；
6、截止到 2024 年 12 月 31 日，在建工程较本期期初降低 51.00%，主要是光伏等项目完工；
7、截止到 2024 年 12 月 31 日，合同负债较期初增长 2014.05%，主要是预收的商品销售款增加；
8、截止到 2024 年 12 月 31 日，应交税费较本期期初降低 75.52%，主要是报告期末应交的增值税税金减
少；
9、截止到 2024 年 12 月 31 日，一年内到期的非流动负债较本期期初增长 71.72%，主要是采购设备融资
增加所致；
10、截止到 2024 年 12 月 31 日，其他流动负债较本期期初降低 70.73%,主要是非 6+9 银行已背书未到
期的承兑汇票减少；
11、截止到 2024 年 12 月 31 日，未分配利润较本期期初降低 35.12%，主要是净利润降低。
(二) 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
项目 本期 上年同期 本期与上
占营业收 占营业收 年同期金
金额 入的比 金额 入的比 额变动比
重% 重% 例%
营业收入 30,284,529.63 - 32,579,676.24 - -7.04%
营业成本 29,119,814.94 96.15% 24,915,465.36 76.48% 16.87%
毛利率% 3.85% - 23.52% - -
税金及附加 536,360.62 1.77% 516,887.56 1.59% 3.77%
销售费用 880,830.18 2.91% 1,063,823.63 3.27% -17.20%
管理费用 8,990,549.37 29.69% 9,317,292.09 28.60% -3.51%
研发费用 1,822,510.35 6.02% 5,779,811.56 17.74% -68.47%
财务费用 1,595,933.49 5.27% 746,275.93 2.29% 113.85%
其他收益 254,541.22 0.84% 259,179.46 0.80% -1.79%
信用减值损失 467,137.37 1.54% -408,647.92 -1.25% 214.31%
资产减值损失 -798,113.18 -2.64% -145,294.38 -0.45% -449.31%
资产处置收益 -98,292.98 -0.32% 60,524.53 0.19% -262.40%
营业利润 -12,836,196.89 -42.39% -9,994,118.20 -30.68% -28.44%
营业外收入 2,114,484.00 6.98% 484,679.00 1.49% 336.26%
营业外支出 42,811.22 0.14% 17,733.45 0.05% 141.42%
利润总额 -10,764,524.11 -35.54% -9,527,172.65 -29.24% 12.99%
所得税费用 27,064.98 0.09% 18,034.79 0.06% 50.07%
净利润 -10,791,589.09 -35.63% -9,545,207.44 -29.30% 13.06%
项目重大变动原因
1、报告期内，相对去年同期营业收入降低 7.04%，成本增长 16.87%，毛利率降低 19.67%，变化原因：
复合陶瓷制品收入降低 10.43%，成本增加 6.53%，主要是复合陶瓷-设备类产品，该类产品销售数量
小、单价高、用户少且每年变动较大，该类产品一般采用招标或竞争性谈判等方式获得，由于近几
年经济环境低迷，市场竞争加剧，造成该类产品的毛利极低，且设备类采购商也从公司采购复合陶
瓷-零部件类产品，公司在设备类产品销售策略上采取了保本销售战略；氮化硅类等产品，是公司近
几年新研发的产品，新研发的产品数量未达到生产规模，造成该类产品毛利极低；
2、报告期内，研发费用相对去年同期降低 68.47%，主要是研发投入降低；
3、报告期内，财务费用相对去年同期增长 113.85%，主要是采购设备融资利息费用增加；
4、 报告期内，信用减值损失相对去年同期增长 214.31%，主要是应收账款减少所致；
5、报告期内，资产减值损失相对去年同期降低 449.31%，主要是增加的设备质保金未到期；
6、报告期内，资产处置收益相对去年同期降低 262.40%，主要是去年同期处置资产收益大；
7、报告期内，营业外收入相对去年同期增长 336.26%,主要是政府补助的增加；
8、报告期内，营业外支出相对去年同期增长 141.42%，主要是其他支出增加；
9、 报告期内，所得税费用相对去年同期增长 50.07%，主要是母公司应收款项及合同资产减值准备增加
额大于上期，引起递延所得税费用变动大于上期。
2、 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 29,840,912.86 32,163,485.77 -7.22%
其他业务收入 443,616.77 416,190.47 6.59%
主营业务成本 28,785,892.85 24,592,671.90 17.05%
其他业务成本 333,922.09 322,793.46 3.45%
按产品分类分析
√适用 □不适用
单位：元
营业收 营业成 毛利率比
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利 入比上 本比上 上年同期
率% 年同期 年同期 增减百分
增减% 增减% 比
复合陶瓷制品 22,024,302.02 21,336,720.19 3.12% -10.43% 6.53% -15.42%
液态合金运营 1,911,082.46 1,536,334.90 19.61% -74.77% -66.34% -20.14%
液态合金 5,795,208.25 5,777,203.37 0.31%
光伏项目 110,320.13 135,634.39 -22.95%
租赁 443,616.77 333,922.09 24.73% 6.59% 3.45% 2.29%
按地区分类分析
□适用 √不适用
收入构成变动的原因
本期收入产品增加了液态合金和光伏项目。
主要客户情况
单位：元
序 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系
号
1 客户 19 3,482,596.17 12.02% 否
2 客户 20 3,390,000.00 11.70% 否
3 客户 2 3,261,652.47 11.26% 否
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