52.46% -60.91% -
三、 财务状况分析
(一) 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的 金额 占总资产的 变动比例%
比重% 比重%
货币资金 44,715,408.63 15.17% 17,365,103.82 7.48% 157.50%
应收票据 11,676,695.61 3.96% 9,185,582.84 3.96% 27.12%
应收账款 24,959,912.91 8.47% 20,456,659.67 8.81% 22.01%
其他应收款 561,304.00 0.19% 311,611.67 0.13% 80.13%
其他流动资产 6,773,947.27 2.3% 1,675,049.34 0.72% 304.40%
长期股权投资 48,199,705.63 16.35% 35,033,452.21 15.09% 37.58%
在建工程 605,599.01 0.21% 8,087,311.89 3.48% -92.51%
使用权资产 3,997,170.81 1.36% 943,880.18 0.41% 323.48%
递延所得税资 34,415.59 0.01% 472,563.47 0.20% -92.72%
产
其他非流动资 1,351,500.00 0.46% 786,197.34 0.34% 71.90%
产
应付票据 6,781,080.15 2.30% 4,583,000.00 1.97% 47.96%
应交税费 171,155.49 0.06% 90,646.89 0.04% 88.82%
其他应付款 487,290.83 0.17% 345,455.53 0.15% 41.06%
一年内到期的 39,545,775.95 13.42% 24,965,872.63 10.75% 58.40%
非流动负债
长期借款 14,969,806.11 5.08% 5,006,875.00 2.16% 198.99%
租赁负债 57,691.21 0.02% 387,281.41 0.17% -85.10%
专项储备 375,576.59 0.13% 962,644.80 0.41% -60.98%
未分配利润 22,236,780.55 7.54% 14,189,497.34 6.11% 56.71%
项目重大变动原因
1、本期货币资金同比增加 157.50%，一方面是因为经营活动产生现金流量为正数，另一方面贷款增加导致；
2、本期其他应收款同比增加 80.13%，主要是因农商行存货质押贷款，向监管公司缴纳 50 万保证金
所致；
3、本期其他流动资产增加 304.40%，主要是本期增值税进项税留抵增加且未申请留抵退税所致；
4、本期长期股权投资增加 37.58%，主要是向贵州聚力生化工有限公司完成股本金缴纳所致；
5、本期使用权资产增加 323.48%，主要是新租赁一间仓库，并因优惠政策一次缴纳 10 年租金所致；
6、本期递延所得税资产减少 92.72%，主要是因为使用权资产增加而递延所得税负债增加抵消所致；
7、本期其他非流动资产增加 71.90%，主要是预付设备款导致；
8、本期应付票据增加 47.96%，主要是本期自主申请银行承兑汇票增加所致；
9、本期应交税费增加 88.82%，主要是本期利润获取相对平稳，计提第四季度企业所得税增加所致；
10、本期其他应付款增加 41.06%，主要是年末已报销但未支付的费用增加所致；
11、本期一年内到期的的非流动负债增加 41.06%，主要是售后回租融资一年内到期本金增加所致；
12、本期长期借款增加 198.99%，主要是长城华西银行 3 年期借款到期后续贷所致；
13、本期租赁负债减少 85.10%，主要是支付合同期租金所致；
14、本期专项储备减少 60.98%，主要是使用安全费用储备金所致；
15、本期未分配利润增加 56.71%，主要是本年度盈利良好，且报告期内分红少于利润增加所致。
(二) 经营情况分析
1. 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 591,042,824.86 - 599,318,567.69 - -1.38%
营业成本 530,012,627.03 89.67% 546,528,716.93 91.19% -3.02%
毛利率% 10.33% - 8.81% - -
其他收益 1,322,806.79 0.22% 500,666.73 0.08% 164.21%
投资收益 -2,445,682.17 -0.41% 820,216.93 0.14% -398.18%
信用减值损失 -454,260.78 -0.08% 34,214.42 0.01% -1,427.69%
资产减值损失 -71,332.69 -0.01% -1,139,083.92 -0.19% -93.74%
资产处置收益 0 0.00% 62,744.31 0.01% -100.00%
营业利润 21,885,944.55 3.70% 13,201,715.26 2.20% 65.78%
营业外收入 14,662.77 0.00% 88,433.89 0.01% -83.42%
所得税费用 4,530,155.53 0.77% 1,879,208.59 0.31% 141.07%
净利润 17,306,870.27 2.93% 11,351,436.51 1.89% 52.46%
项目重大变动原因
1、本期其他收益同比增加 164.21%，主要是政府扶持实业，补助政策增加力度加大，所以取得的补助金额增加所致；
2、本期投资收益减少 398.18%，主要是参股公司贵州聚力生化工有限公司报告期正值建设期并将完成，人员部分到位。报告期贵州聚力生化工有限公司亏损体现在投资收益中所致；
3、本期信用减值损失增加 1427.69%，主要是应收账款增加，坏账准备增加所致；
4、本期资产减值损失减少 93.74%，主要是报告期期末原材料价格基本稳定，存货跌价损失减少所致；
5、本期资产处置收益减少 100.00%，主要是本期未发生资产处置；
6、本期营业利润增加 65.78%，一方面是去年原材料价格不断下降导致利润严重下滑，另一方面报告期内价格平稳且有所上涨，所以报告期利润有所恢复所致；
7、本期营业外收入减少 83.42%，主要是去年有赔款收入，而报告期没有所致；
8、本期所得税费用增涨 141.07%，主要是本期利润增加所致；
9、本期净利润增加 52.46%，主要是市场较去年有所恢复，营业利润有所恢复所致。
2. 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 590,551,972.33 598,984,884.96 -1.41%
其他业务收入 490,852.53 333,682.73 47.10%
主营业务成本 529,859,329.43 546,375,419.33 -3.02%
其他业务成本 153,297.60 153,297.60 0.00%
按产品分类分析
√适用 □不适用
单位：元
营业收入比 营业成本比 
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