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利息资本 资本化率 资金来源
(万元) 度(%) 累计金额
例(%) 化金额 (%)
定家湾医药生态园在建项目 17,879.76 90.36 90.36 2,796,825.43 96,072.57 3.80 自筹资金
合计 17,879.76 --- --- 2,796,825.43 96,072.57 --- ---
3． 本报告期不存在计提在建工程减值准备情况。
注释13． 无形资产
1． 无形资产情况
项目 土地使用权 软件系统 专利及专有技术 合计
一. 账面原值
1． 期初余额 20,374,193.00 1,487,366.25 62,815,657.71 84,677,216.96
2． 本期增加金额 --- --- 16,450,809.31 16,450,809.31
内部研发 --- --- 16,450,809.31 16,450,809.31
3． 本期减少金额 --- --- 2,374,867.56 2,374,867.56
划分为持有待售资产 --- --- 2,374,867.56 2,374,867.56
4． 期末余额 20,374,193.00 1,487,366.25 76,891,599.46 98,753,158.71
二. 累计摊销
1． 期初余额 2,741,736.54 955,861.12 41,388,417.95 45,086,015.61
2． 本期增加金额 412,562.88 92,155.92 6,132,046.35 6,636,765.15
本期计提 412,562.88 92,155.92 6,132,046.35 6,636,765.15
3． 本期减少金额 --- --- 2,157,172.13 2,157,172.13
划分为持有待售资产 --- --- 2,157,172.13 2,157,172.13
4． 期末余额 3,154,299.42 1,048,017.04 45,363,292.17 49,565,608.63
三. 减值准备
1． 期初余额 --- --- --- ---
2． 本期增加金额 --- --- --- ---
3． 本期减少金额 --- --- --- ---
4． 期末余额 --- --- --- ---
四. 账面价值
1． 期末账面价值 17,219,893.58 439,349.21 31,528,307.29 49,187,550.08
2． 期初账面价值 17,632,456.46 531,505.13 21,427,239.76 39,591,201.35
2． 期末公司不存在未办妥使用权证书的土地使用权。
注释14． 开发支出
本公司开发支出情况详见附注六、研发支出。
注释15． 长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额
车间装修及改造工程 436,487.67 --- 179,581.05 --- 256,906.62
项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额
厂区绿化工程 69,300.00 --- 18,480.00 --- 50,820.00
净化工程 269,268.57 --- 63,598.08 --- 205,670.49
总部修缮工程 48,649.62 --- 48,649.62 --- ---
合计 823,705.86 --- 310,308.75 --- 513,397.11
注释16． 递延所得税资产和递延所得税负债
1． 未经抵销的递延所得税资产
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 1,524,313.07 228,646.96 1,426,819.74 214,022.96
预提费用 1,167,396.31 175,109.45 1,488,794.22 223,319.13
政府补助 8,919,769.36 1,337,965.40 10,403,318.72 1,560,497.81
可抵扣亏损 86,817,048.00 13,022,557.20 46,009,672.06 6,901,450.81
合计 98,428,526.74 14,764,279.01 59,328,604.74 8,899,290.71
2． 未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
固定资产一次性税前扣除 13,316,249.81 1,997,437.47 15,699,761.38 2,354,964.21
合计 13,316,249.81 1,997,437.47 15,699,761.38 2,354,964.21
3． 未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
资产减值准备 32,413.31 117,478.90
可抵扣亏损 6,518,028.59 4,244,694.56
合计 6,550,441.90 4,362,173.46
由于本公司之子公司经营状况暂无法预计，未来能否取得用于抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额存在较大的不确定性，本公司未就该等公司资产减值准备、可抵扣亏损暂时性差异确认递延所得税资产。
4． 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末余额 期初余额 备注
年份 期末余额 期初余额 备注
2027 --- 1,246,528.27 ---
2028 1,579,002.53 2,998,166.29 ---
2029 4,939,026.06 --- ---
合计 6,518,028.59 4,244,694.56 ---
注释17． 其他非流动资产
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准
