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25,102,273.23
合计 13,927,396.40 25,102,273.23
2.1其他应收款
（1） 其他应收款按款项性质分类
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
保证金 11,467,857.00 11,490,000.00
往来款 2,090,000.00 3,230,000.00
其他 36,876.90 40,040.90
关联方往来款 5,257,241.24 14,394,084.38
合计 18,851,975.14 29,154,125.28
（2） 其他应收款按账龄列示
账龄 年末账面余额 年初账面余额
1 年以内（含 1 年） 1,704,893.00 12,190,439.43
1-2 年 6,455,246.37 6,240,807.43
2-3 年 2,444,335.77 6,539,878.42
账龄 年末账面余额 年初账面余额
3-4 年 4,104,500.00 2,053,000.00
4-5 年 2,003,000.00
5 年以上 2,140,000.00 2,130,000.00
合计 18,851,975.14 29,154,125.28
（3） 其他应收款按坏账计提方法分类列示
年末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
按单项计提坏账准备 2,090,000.00 11.09 2,090,000.00 100.00 -
按组合计提坏账准备 16,761,975.14 88.91 2,834,578.74 — 13,927,396.40
其中：账龄组合 11,504,733.90 61.03 2,834,578.74 24.64 8,670,155.16
关联方组合 5,257,241.24 27.88 5,257,241.24
合计 18,851,975.14 100.00 4,924,578.74 — 13,927,396.40
（续表）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例 金额 计提比例
（%） （%）
按单项计提坏账准备 2,130,000.00 7.31 2,130,000.00 100.00
按组合计提坏账准备 27,024,125.28 92.69 1,921,852.05 — 25,102,273.23
其中：账龄组合 12,630,040.90 43.32 1,921,852.05 15.22 10,708,188.85
关联方组合 14,394,084.38 49.37 - 14,394,084.38
合计 29,154,125.28 100.00 4,051,852.05 — 25,102,273.23
1） 其他应收款按单项计提坏账准备
年初余额 年末余额
名称 计提比例
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （%） 计提理由
薛世忠 2,130,000.00 2,130,000.00 2,090,000.00 2,090,000.00 100.00 难以收回
合计 2,130,000.00 2,130,000.00 2,090,000.00 2,090,000.00 —
2）其他应收款按组合计提坏账准备
①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以下 1,704,893.00 85,244.65 5.00
1 至 2 年 2,619,840.90 261,984.09 10.00
2 至 3 年 1,022,500.00 204,500.00 20.00
3 至 4 年 4,104,500.00 1,231,350.00 30.00
4 至 5 年 2,003,000.00 1,001,500.00 50.00
5 年以上 50,000.00 50,000.00 100.00
合计 11,504,733.90 2,834,578.74 —
②组合中，按关联方计提坏账准备的应收账款
年末余额
项目
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
合并范围内关联方组合 5,257,241.24 合并范围内关联方，单项认
定无风险，不计提坏账准备
合计 5,257,241.24
3）其他应收款按照预期信用损失一般模型计提坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
期信用损失 信用损失(未发 信用损失(已发
生信用减值) 生信用减值)
2024 年 1 月 1 日余额 1,921,852.05 2,130,000.00 4,051,852.05
2024 年 1 月 1 日其他
应收款账面余额在本 — — —
年
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本年计提 912,726.69 912,726.69
本年转回 40,000.00 40,000.00
本年转销
本年核销
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
期信用损失 信用损失(未发 信用损失(已发
生信用减值) 生信用减值)
其他变动
2024年 12月31日余额 2,
