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年末余额
计提 收回或转回 转销或核销
坏账准备 236,429.46 79,897.62 316,327.08
合计 236,429.46 79,897.62 316,327.08
（4） 年末已用于质押的应收票据
无。
（5） 年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额
银行承兑汇票 33,303,655.85
商业承兑汇票 5,150,000.00
财务公司承兑汇票 280,000.00
合计 38,733,655.85
（6） 本年实际核销的应收票据
无。
3. 应收账款
（1） 应收账款按账龄列示
账龄 年末账面余额 年初账面余额
1 年以内（含 1 年） 250,849,103.00 279,987,938.63
1-2 年 15,858,977.58 38,117,870.80
2-3 年 29,226,259.55 12,918,114.38
3-4 年 9,582,577.74 2,292,072.95
4-5 年 404,966.69 140,022.09
5 年以上 2,328,265.19 3,364,245.20
合计 308,250,149.75 336,820,264.05
（2） 应收账款按坏账计提方法分类列示
年末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
单项计提坏账准备 481,264.08 0.16 481,264.08 100.00 -
按组合计提坏账准备 307,768,885.67 99.84 23,960,425.14 — 283,808,460.53
其中：账龄组合 286,125,882.24 92.82 23,960,425.14 8.37 262,165,457.10
关联方组合 21,643,003.43 7.02 21,643,003.43
合计 308,250,149.75 100.00 24,441,689.22 — 283,808,460.53
（续表）
年初余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
单项计提坏账准备 481,264.08 0.14 481,264.08 100.00 -
按组合计提坏账准备 336,338,999.97 99.86 22,770,901.87 — 313,568,098.10
其中：账龄组合 319,920,790.09 94.98 22,770,901.87 7.12 297,149,888.22
关联方组合 16,418,209.88 4.87 - - 16,418,209.88
合计 336,820,264.05 100.00 23,252,165.95 — 313,568,098.10
1) 按单项计提应收账款坏账准备
年初余额 年末余额
名称 计提比
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 例 计提理由
（%）
辽阳县旭亿矿业有 229,380.63 229,380.63 229,380.63 229,380.63 100.00 无法收回
限公司
辽阳县小屯镇望宝 175,862.65 175,862.65 175,862.65 175,862.65 100.00 无法收回
采石场
灯塔市罗大台镇雁 76,020.80 76,020.80 76,020.80 76,020.80 100.00 无法收回
平采石场
合计 481,264.08 481,264.08 481,264.08 481,264.08 100.00 -
2) 按组合计提坏账准备的应收账款
①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
账面余额 坏账准备 预期信用损失率（%）
1 年以内 229,206,099.57 11,460,304.99 5.00
1-2 年 15,858,977.58 1,585,897.76 10.00
2-3 年 29,226,259.55 5,845,251.91 20.00
3-4 年 9,508,619.20 2,852,585.76 30.00
4-5 年 219,083.24 109,541.62 50.00
5 年以上 2,106,843.10 2,106,843.10 100.00
合计 286,125,882.24 23,960,425.14
②组合中，按关联方计提坏账准备的应收账款
年末余额
项目 计提比例
应收账款 坏账准备 （%） 计提理由
高争民爆大合并范围 控股股东合并范围内关联方
内关联方组合 21,643,003.43 单项认定无风险，不计提坏
账准备
合计 21,643,003.43
（3） 应收账款本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年变动金额
类别 年初余额 企业合并 收回或 转销或 年末余额
增加 计提 转回 核销
坏账准备 23,252,165.95 1,189,523.27 24,441,689.22
合计 23,252,165.95 - 1,189,523.27 - - 24,441,689.22
本年无重要的坏账准备收回或转回。
（4） 本年度实际核销的应收账款
无。
（5） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款和合同资产情况
按欠款方归集的年末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额 190,822,659.48元，占
应收账
