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金额 （%） 金额 （%）
单项计提坏账准备 2,130,000.00 14.42 2,130,000.00 100.00 -
按组合计提坏账准备 12,638,190.90 85.58 1,922,402.05 15.21 10,715,788.85
其中：账龄组合 12,638,190.90 85.58 1,922,402.05 15.21 10,715,788.85
合计 14,768,190.90 100.00 4,052,402.05 — 10,715,788.85
1） 其他应收款按单项计提坏账准备
年初余额 年末余额
名称 计提
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提理由
（%）
薛世忠 2,130,000.00 2,130,000.00 2,090,000.00 2,090,000.00 100 难以收回
合计 2,130,000.00 2,130,000.00 2,090,000.00 2,090,000.00 — —
2） 其他应收款按组合计提坏账准备
①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
年末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 1,762,506.80 88,125.34 5.00
1 至 2 年 2,619,840.90 261,984.09 10.00
2 至 3 年 1,022,500.00 204,500.00 20.00
3 至 4 年 4,104,500.00 1,231,350.00 30.00
4 至 5 年 2,003,000.00 1,001,500.00 50.00
5 年以上 50,150.00 50,150.00 100.00
合计 11,562,497.70 2,837,609.43
3） 其他应收款按照预期信用损失一般模型计提坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
期信用损失 信用损失(未发 信用损失(已发
生信用减值) 生信用减值)
2024 年 1 月 1 日余额 1,922,402.05 2,130,000.00 4,052,402.05
2024 年 1 月 1 日其他
应收款账面余额在本 — — —
年
--转入第二阶段 -
--转入第三阶段 -
--转回第二阶段 -
--转回第一阶段 -
企业合并增加 -
本年计提 915,207.38 915,207.38
本年转回 40,000.00 40,000.00
本年转销 -
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
期信用损失 信用损失(未发 信用损失(已发
生信用减值) 生信用减值)
本年核销 -
其他变动 -
2024年 12月31日余额 2,837,609.43 2,090,000.00 4,927,609.43
（4） 其他应收款本年计提、收回或转回的坏账准备情况
本年变动金额
类别 年初余额 企业合并 收回或 年末余额
增加 计提 转回 转销或核销
坏账准备 4,052,402.05 915,207.38 40,000.00 4,927,609.43
合计 4,052,402.05 - 915,207.38 40,000.00 - 4,927,609.43
（5） 本年度实际核销的其他应收款
无。
（6） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款
单位名称 款项 年末余额 账龄 年末余额合计 坏账准备
性质 数的比例 年末余额
（%）
滕州市鑫岩石料 保证金 4,000,000.00 3-4 年 29.3 1,200,000.00
有限责任公司
薛世忠 往来款 2,090,000.00 5 年以上 15.31 2,090,000.00
西藏翔龙矿业有 保证金 2,000,000.00 1-2 年 14.65 200,000.00
限公司
辽阳千山水泥有 保证金 1,000,000.00 2-3 年 7.32 200,000.00
限责任公司
建平磷铁矿业有 保证金 1,000,000.00 4-5 年 7.32 500,000.00
限公司
合计 - 10,090,000.00 - 73.91 4,190,000.00
7. 存货
（1） 存货分类
年末余额 年初余额
项目
账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值
原材料 336,634.00 336,634.00 271,081.48 - 271,081.48
年末余额 年初余额
项目
账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值
周转材料 12,401,905.04 12,220.00 12,389,685.04 12,283,291.79 12,220.00 12,271,071.79
库存商品 1,277,877.86 1,277,877.86 1,324,760.27 - 1,324,760.27
合同履约成本 10,652,174.58 10,652,174.58 13,435,441.32 - 13,435,441.32
合计 24,668,591.48 12,220.00 24,656,371.48 27,314,574.86 12,220.00 27,302,354.86
