-0.26 -0.15 73.33%
偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例%
资产总计 311,215,420.90 315,358,442.25 -1.31%
负债总计 203,301,925.37 181,882,473.84 11.78%
归属于挂牌公司股东的净资产 107,913,495.53 133,475,968.41 -19.15%
归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.08 1.33 -18.8%
资产负债率%（母公司） 65.33% 57.67% -
资产负债率%（合并） 65.33% 57.67% -
流动比率 0.33 0.39 -
利息保障倍数 -5.68 -2.22 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 -7,898,522.71 19,689,958.87 -140.11%
应收账款周转率 16.39 11.19 -
存货周转率 9.24 13.10 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% -1.31% -7.58% -
营业收入增长率% -10.84% -8.50% -
净利润增长率% 72.26% -963.45% -
三、 财务状况分析
(一) 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产 金额 占总资产的 变动比例%
的比重% 比重%
货币资金 25,239,527.72 8.11% 9,662,483.85 3.06% 161.21%
应收票据 10,450,169.42 3.36% 5,848,317.46 1.85% 78.69%
应收账款 13,696,095.39 4.40% 17,416,830.36 5.52% -21.36%
预付账款 612,020.72 0.20% 709,603.78 0.23% -13.75%
存货 14,271,031.77 4.59% 23,014,225.94 7.30% -37.99%
持有待售资产 0 0% 8,477,331.30 2.69% -100%
固定资产 220,727,157.31 70.92% 221,300,594.79 70.17% -0.26%
在建工程 - - 4,442,307.52 1.41% -100%
无形资产 24,662,131.02 7.92% 23,343,039.24 7.40% 5.65%
短期借款 50,000,000.00 16.07% 41,500,000.00 13.16% 20.48%
应付票据 50,000,000.00 16.07% 0 0% 100%
应付账款 44,510,356.11 14.30% 56,773,679.55 18% -21.6%
合同负债 4,163,035.33 1.34% 1,183,730.58 0.38% 251.69%
应付职工薪酬 5,510,472.83 1.77% 4,833,555.38 1.53% 14%
其他应付款 45,592,501.14 14.65% 64,924,960.45 20.59% -29.78%
长期借款 0 0% 8,000,000 2.54% -100%
项目重大变动原因
报告期末，公司资产总额为 311,215,420.90 元，比报告期初 315,358,442.25 元，减少 4,143,021.35
元，减幅 1.31%。负债总额为 203,301,925.37 元，比报告期初 181,882,473.84 元，增加 21,419,451.53
元，增幅 11.78%。净资产 107,913,495.53 元，比报告期初 133,475,968.41 元，减少 25,562,472.88 元，
减幅 19.15%。资产负债率为 65.33%，比报告期初 57.67%，增加 7.66%，增幅 13.28%。
货币资金，报告期末 25,239,527.72 元，比报告期初 9,662,483.85 元，增加 15,577,043.87 元，
增幅 161.21%。主要原因为因使用应付票据其保证金增加 22,000,000 元。
应收账款，报告期末 13,696,095.39 元，比报告期初 17,416,830.36 元，减少 3,720,734.97 元，
减幅 21.36%。主要原因为年末加大了应收账款的回收力度。
预付账款，报告期末 612,020.72 元，比报告期初 709,603.78 元，减少 97,583.06 元，减幅 13.75%。
主要原因为加快结算，并合理控制了预付账款的项目和额度。
存货，报告期末 14,271,031.77 元，比报告期初 23,014,225.94 元，减少 8,743,194.17 元，减幅
37.99%。主要原因为因市场价格和产品质量影响，计提聚膦腈产品存货跌价准备。
持有待售资产，报告期末 0 元，比报告期初 8,477,331.30 元，减少 8,477,331.30 元。主要原因为
不动产出售购买方出现违约转回固定资产及无形资产。
在建工程，报告期末 0 元，比报告期初 4,442,307.52 元，减少 4,442,307.52 元，减幅 100%。主要
原因为在建项目全部予以完工并转资。
应付票据，报告期末 50,000,000.00 元，比报告期初 0 元，增加 50,000,000.00 元，增幅 100%。主
要原因为根据资金情况和经营需要增加了应付票据的使用。
长期借款，报告期末 0 元，比报告期初 8,000,000.00 元，减少 8,000,000.00 元。未在办理长期借
款。
合同负债，报告期末 4,163,035.33 元，比报告期初 1,183,730.58 元，增加 2,979,304.75 元，增
幅 251.69%。主要原因为增加预收相公庄厂区不动产处置款 3,176,633.95 元。
其他应付款，报告期末 45,592,501.14 元，比报告期初 64,924,960.45 元，减少 19,332,459.31 元，
减幅 29.78%。主要原因为归还关联方山东新升实业发展有限责任公司借款 19,707,104.54 元。
(二) 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收 金额 占营业收入 金额变动比例%
入的比重% 的比重%
营业收入 274,471,403.68 - 307,843,858.90 - -10.84%
营业成本 247,169,751.60 90.05% 273,580,294.54 88.87% -9.65%
毛利率% 9.95% - 11.13% - -
税金及附加 1,832,181.77 0.67% 2,404,610.88 0.78% -23.81%
销售费用 9,128,887.25 3.33% 7,955,649.72 2.58% 14.75%
管理费用 17,603
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