流 量 净 额 -7,898,522.71 元，比同期 19,689,958.87 元，减少现金净流入
27,588,481.58 元。其中，销售商品、提供劳务收到的现金 106,627,049.83 元，比同期 123,294,277.91
元，减少 16,667,228.08 元，减幅 13.52%。购买商品、接收劳务支付的现金 79,977,120.48 元，比同期
67,084,204.68 元，增加 12,892,915.80 元，增幅 19.22%。
投资活动产生的现金流量净额 3,832,812.00 元，比同期-76,460.88 元，增加现金净流入
3,909,272.88 元。其中,处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,908,091.00 元，比
同期 94,260.00 元，增加 3,813,831.00 元，增幅 4046.08%;购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金 75,279.00 元，比同期 170,720.88 元，减少 95,411.88 元，减幅 55.91%。
筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 -2,357,245.42 元，比同期-13,369,008.07 元，增加现金净流入11,011,762.65 元。主要原因为报告期内，比同期减少股利支付 10,000,000.00 元。
四、 投资状况分析
(一) 主要控股子公司、参股公司情况
□适用 √不适用
主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
(二) 理财产品投资情况
□适用 √不适用
非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财
□适用 √不适用
(三) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
(四) 合并范围内包含私募基金管理人的情况
□适用 √不适用
五、 公司面临的重大风险分析
重大风险事项名称 重大风险事项简要描述
公司所属行业为化工行业，生产过程中产生的废水、粉尘等污染物经环保设
备处理后达标排放。虽然公司一直注重环境保护工作，近年来逐步加大投资，
环境保护风险 兴建了环保设施对废水、废气进行处理后达标排放，未发生因环境污染受到
行政处罚的情形。但公司生产过程中存在因工艺、设备、操作等原因导致排
污不达标进而被处罚的可能性，影响公司的生产经营。
安全生产风险 公司的主要产品非危险化学品，但公司新研发的聚磷腈产品少量原材料涉及
危险化学品。危险化学品在生产、经营、储存和运输过程中如果出现操作不
当容易造成意外安全事故，一旦发生安全方面的重大事故，公司正常的生产
经营活动将受到负面影响。但公司该产品目前尚未量产，而且公司已经制定
了较为严密的安全管理制度和操作规程，加强了安全事故的防范和管理，要
求工作人员照章操作，公司在生产经营过程中严格遵守安全生产方面的法律
法规，报告期内没有受到过安全生产方面的行政处罚。
公司控股股东山东能源集团新材料有限公司直接持有公司 6,000 万股股份，
持股比例为 60.00%，占绝对多数，能够通过股东大会、董事会决定公司的经
营管理决策及管理人员的选任，可能利用其控制地位对本公司的管理层人员
实际控制人控制不当风 选任、生产经营决策、股利分配政策和兼并收购活动等造成重大影响，其行
险 为也可能会对公司的整体利益造成损害。但股份公司成立后制定了一系列的
内部控制规章制度，发挥“三会”在公司治理中的重要作用，科学合理的进行
公司各项重大经营决策，接受监督管理，持续完善法人治理机制，建立健全
与财务管理、风险控制相关的内部管理制度。尽量避免实际控制人不当控制
给公司或股东利益造成损害的风险。
公司聚磷腈产品主要应用于 PCB 等精密电子设备阻燃，项目前期在建工程投
公司聚磷腈项目收益不 入较大，目前生产流程仍不完善，产品质量存在瑕疵不满足销售要求，现有
达预期的风险 存货已计提跌价准备，产线现暂停生产，重新进行技术研发及产线改进，后
续如果技改成效不达预期或环保审批手续无法按时完成，公司面临项目回报
期延长的风险。
应收票据收款占比较大 报告期内，公司大量采取票据方式结算货款，符合公司所在行业的特征。随
导致的流动性风险 着客户销售收入的大幅增长，应收票据也大幅增加。若公司出现票据相关的
追索或诉讼事项，公司的短期流动性将会出现较大压力。
化工材料行业环保政策收紧，去产能取得了一定的成效，化工材料行业发展
国内行业政策变化带来 的外部环境有所改善，但行业内低端阻燃剂行业过剩矛盾并未得到根本解
的风险 决，并冲击着行业新型环保类产品和高端产品的替代趋势，但行业内低端产
能在一段时间内仍然会客观存在。
报告期内，随着公司产品产量的不断提高，销售业务规模也逐渐扩大，客户
应收账款余额较大风险 不断增加，为适应行业需求、扩大销售，给予了客户一定的信用额度和账期
优惠，以致出现应收账款余额增加、坏账风险加大。
公司始终把技术研发和创新能力建设放在企业发展的首要位置，为保持产品
研发项目未达预期风险 技术的先进性和领先性，不断加大研发项目投入。根据研发项目进展，存在
开发阶段项目未达预期、降低利润的风险。
本期重大风险是否发生 本期重大风险未发生重大变化
重大变化：
第三节 重大事件
一、 重大事件索引
事项 是或否 索引
是否存在诉讼、仲裁事项 □是 √否 三.二.(一)
是否存在提供担保事项 □是 √否
是否对外提供借款 □是 √否
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 □是 √否 三.二.(二)
源的情况
是否存在关联交易事项 √是 □否 三.二.(三)
是否存在经股东会审议通过的收购及出售资产、对外投资以及 □是 √否
报告期内发生的企业合并事项
是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否
是否存在股份回购事项 □是 √否
是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 三.二.(四)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 三.二.(五)
是否存在被调查处罚的事项 □是 √否
是否存在失信情况 □是 √否
是否存在破产重整事项 □是 √否
二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）
(一) 诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
(三) 报告期内公司发生的关联交易情况
单位：元
日常性关联交易情况 预计金额 发生金额
购买原材料、燃料、动力，接受劳务 20,000,000 5,574,627.50
销售产品、商品，提供劳务 20,000,000 11,051,050.00
公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
其他 10,000,000 4,726,457.80
其他重大关联交易情况 审议金额 交易金额
收购、出售资产或股权
与关联方共同对外投资
提供财务资助
提供担保
委托理财
企业集团财务公司关联交易情况 预计金额 发生金额
存款 20,000,000 10,131,115.16
贷款
2024 年 4 月 2 日召开的第二届董事会第八次会议和 2024 年 4 月 23 日召开的 2024 年第一次临时股
东大会，审议通过《关于预计 2024 年度日常关联交易的议案》和《关于与山东能源集团财务有限公司关联交易的议案》，关联方回避该议案表决。公司预计 2024 年度将与控股股东及其控制的关联企业、山东能源集团新材料有限公司及其控制的关联企业、山东能源集团有限公司控制的关联企业，发生购买原材料、出售产品、金融业务等日常性关联交易，总金额预计不超过人民币 7,000 万元整。
报告期内，公司共发生日常性关联交易 31,483,250.46 元，其中，购买原材料和接受劳务
5,574,627.50 元，出售产品 11,051,050.00 元，其他业务 4,726,457.80 元。
报告期内，公司在财务公司的日最高存款余额为 10,131,115.16 元。
重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响
关联交易，是满足公司经营需求而
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