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关联交易内容 本期金额 上期金额
中机凯博表面技术江苏有限公司 提供劳务 268,868.13
中机凯博表面技术江苏有限公司 咨询服务 422,748.42
中机凯博表面技术江苏有限公司 租赁 1,192,244.88 1,192,244.88
（3）应收项目
项目名称 期末余额 上年年末余额
应收账款
中机凯博表面技术江苏有限公司 448,113.33
合计 448,113.33
其他应收款：
中机凯博表面技术江苏有限公司 2,685,000.22 1,303,200.00
合计 2,685,000.22 1,303,200.00
（4）应付项目
项目名称 期末余额 上年年末余额
应付利息：
北京中机联供硅钢科技发展有限公司 186,935.45 186,935.45
合计 186,935.45 186,935.45
十二、股份支付
无。
十三、承诺及或有事项
无。
十四、资产负债表日后事项
无。
十五、其他重要事项
1、租赁
（1）本公司作为承租人
①计入本年损益情况
项目 计入本年损益
列报项目 金额
因租赁确认使用权资产折旧 管理费用 83,479.81
租赁负债的利息 财务费用 3,134.18
合计 86,613.99
②与租赁相关的现金流量流出情况
项目 现金流量类别 本年金额 上年金额
租赁支付的付款额 筹资活动现金流出 103,721.12 103,721.12
合计 —— 103,721.12 103,721.12
③其他信息
A、租赁活动的性质
本期主要的租赁资产的类别为房屋建筑物，租赁期从 2022 年 1 月 1 日至 2025 年 5 月
14 日，
不存在续租选择权。
（2）本公司作为出租人
①与经营租赁有关的信息
A、计入本年损益的情况
计入本年损益
项目
列报项目 金额
租赁收入 其他业务收入 1,100,917.44
与未纳入租赁收款额计量的可变租赁付款额相关的收
入
合计 1,100,917.44
B、租赁收款额的收款情况
期间 将收到的未折现租赁收款额
资产负债表日后第 1 年 733,944.96
合计 733,944.96
十六、公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
（1）按账龄披露
账龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 448,113.33 162,000.00
账龄 期末余额 上年年末余额
小计 448,113.33 162,000.00
减：坏账准备 22,405.67 8,100.00
合计 425,707.66 153,900.00
（2）按坏账计提方法分类列示
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
比例 计提比例 账面价值
金额 （%） 金额 （%）
单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 448,113.33 100.00 22,405.67 5.00 425,707.66
其中：
账龄组合 448,113.33 100.00 22,405.67 5.00 425,707.66
合计 448,113.33 —— 22,405.67 —— 425,707.66
（续）
上年年末余额
账面余额 坏账准备
类别
比例 计提比例 账面价值
金额 金额
（%） （%）
单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 162,000.00 100.00 8,100.00 5.00 153,900.00
其中：
账龄组合 162,000.00 100.00 8,100.00 5.00 153,900.00
合计 162,000.00 —— 8,100.00 —— 153,900.00
①组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末余额
项目
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 448,113.33 22,405.67 5.00
合计 448,113.33 22,405.67 5.00
（3）坏账准备的情况
本期变动金额
类别 上年年末余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
账龄组合 8,100.00 22,405.67 8,100.00 22,405.67
合计 8,100.00 22,405.67 8,100.00 22,405.67
（4）按欠款方归集的期末余额前一名的应收账款情况
债务人名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余 坏账准备期末余额
额合计数的比例(%)
中机凯博表面技术江苏有限公司 448,113.33 100.00 22,405.67
合计 448,113.33 100.00 22,405.67
2、其他应收款
项目 期末余额 上年年末余额
应收利息 4,354,139.55 4,354,139.55
其他
