主要会计数据和财务指标
单位：元
盈利能力 本期 上年同期 增减比例%
营业收入 62,469,662.89 56,942,060.47 9.71%
毛利率% 51.73% 37.21% -
归属于挂牌公司股东的净利润 15,037,319.83 7,301,273.09 105.95%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 14,826,681.96 7,199,965.97 105.93%
损益后的净利润
加权平均净资产收益率%（依据归属于 21.24% 11.94% -
挂牌公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依归属于挂 20.95% 11.78% -
牌公司股东的扣除非经常性损益后的
净利润计算）
基本每股收益 1.16 0.56 106.54%
偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例%
资产总计 145,299,574.26 126,095,684.40 15.23%
负债总计 68,083,273.47 62,616,703.44 8.73%
归属于挂牌公司股东的净资产 77,216,300.79 63,478,980.96 21.64%
归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.94 4.88 21.72%
资产负债率%（母公司） 57.35% 56.10% -
资产负债率%（合并） 46.86% 49.66% -
流动比率 2.07 1.65 -
利息保障倍数 10.48 5.57 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 15,413,952.64 3,356,236.51 359.26%
应收账款周转率 0.79 0.75 -
存货周转率 40.11 1,842.70 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% 15.23% 7.00% -
营业收入增长率% 9.71% 12.48% -
净利润增长率% 105.95% 3.57% -
三、 财务状况分析
(一) 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的比 金额 占总资产的比 变动比例%
重% 重%
货币资金 7,017,073.96 4.82% 7,076,836.40 5.61% 0.84%
应收票据 - 0.00% 93,000.00 0.07% -
应收账款 75,327,682.47 51.89% 82,213,444.86 65.02% -8.38%
存货 3,100,304.66 2.13% 14,897.53 0.01% 20,710.86%
固定资产 37,930,315.82 26.13% 27,906,803.61 22.13% 35.92%
在建工程 0.00 0.00% 683,244.73 0.54% -
无形资产 2,140,067.31 1.47% 2,171,945.80 1.72% -1.47%
短期借款 17,018,547.22 11.72% 21,732,899.47 17.21% -21.69%
长期借款 23,617,432.56 16.27% 6,180,000.00 4.90% 282.16%
资产总额 145,299,574.26 - 126,095,684.40 - 15.23%
项目重大变动原因
1、存货：2024 年存货 3,100,304.66 元，较 2023 年 14,897.53 元，增长 3,085,407.13 元，增长比例为
20,710.86%，主要原因：荣成时虎山镇供暖项目根据项目实际施工进度进行采购、施工，至本期末完成进度约 90%，未结算，故存货较同期增加比例较大。
2、固定资产：2024 年固定资产 37,930,315.82 元，较 2023 年 27,906,803.61 元，增长 10,023,512.21
元，增长比例 35.92%，主要原因：2024 年 26 万平方投资供暖项目完成结转固定资产，故本年度增长比例较大。
3、短期借款：2024 年短期借款 17,018,547.22 元，较 2023 年 21,732,899.47 元，下降 4,714,352.25
元，下降比例 21.69%，主要原因：因业务需要，调整短期借款额度，故有所下降。
4、长期借款：2024 年长期借款 23,617,432.56 元，较 2023 年 6,180,000.00 元，增长 17,437,432.56
元，增长比例 282.16%，主要原因：因业务需要，增加日照银行股份有限公司威海荣成支行 3 年期、6年期长期借款额度，故有所增长。
(二) 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期金
项目 金额 占营业收入的 金额 占营业收入的 额变动比例%
比重% 比重%
营业收入 62,469,662.89 - 56,942,060.47 - 9.71%
营业成本 30,154,695.13 48.27% 35,753,786.68 62.79% -15.66%
毛利率% 51.73% - 37.21% - -
销售费用 528,150.86 0.85% 480,952.85 0.84% 9.81%
管理费用 5,421,286.13 8.68% 4,038,138.93 7.09% 34.25%
研发费用 7,671,903.83 12.28% 5,134,198.25 9.02% 49.43%
财务费用 1,635,778.25 2.62% 1,196,153.68 2.10% 36.75%
信用减值损失 -1,060,350.74 -1.70% -3,880,158.51 -6.81% -72.67%
资产减值损失 -274,591.53 -0.44% -68,474.51 -0.12% 301.01%
其他收益 410,978.76 0.66% 123,459.69 0.22% 232.88%
投资收益 -409,309.54 -0.66% 28,119.57 0.05% -1,555.60%
公允价值变动 
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