2 期末不存在未办妥产权证书的固定资产。
5.9.1.3 期末固定资产抵押情况，详见附注“5.45 所有权或使用权受限制的资产”。
5.10 使用权资产
5.10.1 使用权资产情况
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 7,764,197.87 7,764,197.87
2.本期增加金额 605,583.54 605,583.54
(1)租赁 605,583.54 605,583.54
3.本期减少金额 4,155,754.17 4,155,754.17
(1)租赁到期 3,462,462.95 3,462,462.95
(2)其他 693,291.22 693,291.22
4.期末余额 4,214,027.24 4,214,027.24
二、累计折旧
1.期初余额 3,255,842.92 3,255,842.92
2.本期增加金额 1,405,654.24 1,405,654.24
(1)计提 1,405,654.24 1,405,654.24
3.本期减少金额 3,462,462.96 3,462,462.96
(1)租赁到期 3,462,462.96 3,462,462.96
(2)其他
4.期末余额 1,199,034.20 1,199,034.20
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 3,014,993.04 3,014,993.04
2.期初账面价值 4,508,354.95 4,508,354.95
5.11 无形资产
5.11.1 无形资产情况
项目 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 526,497.06 526,497.06
2.本期增加金额
(1)购置
3.本期减少金额
(1)处置
(2)转销
4.期末余额 526,497.06 526,497.06
二、累计摊销
1.期初余额 264,054.94 264,054.94
2.本期增加金额 54,773.41 54,773.41
(1)计提 54,773.41 54,773.41
3.本期减少金额
(1)处置
(2)转销
4.期末余额 318,828.35 318,828.35
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 207,668.71 207,668.71
2.期初账面价值 262,442.12 262,442.12
5.11.2 期末不存在无形资产抵押。
5.12 长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
厂房、车间维修费 212,775.39 58,060.92 154,714.47
合计 212,775.39 58,060.92 154,714.47
5.13 递延所得税资产/递延所得税负债
5.13.1 未经抵销的递延所得税资产明细
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 29,280,579.88 6,525,858.42 22,064,479.21 4,495,053.17
租赁负债 3,026,791.01 562,288.76 4,512,545.94 778,409.55
合计 32,307,370.89 7,088,147.18 26,577,025.15 5,273,462.72
5.13.2 未经抵销的递延所得税负债明细
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
使用权资产 3,014,993.04 559,339.27 4,508,354.95 775,437.91
合计 3,014,993.04 559,339.27 4,508,354.95 775,437.91
5.13.3 未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 13,151,534.57 8,260,255.77
合计 13,151,534.57 8,260,255.77
5.13.4 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末余额 期初余额 备注
2027 年 1,387,878.35 2,213,646.11
2028 年 6,046,609.66 6,046,609.66
2029 年 3,714,756.56
合计 13,151,534.57 8,260,255.77 /
5.14 短期借款
5.14.1 短期借款分类
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 9,600,000.00 9,990,000.00
保证借款 10,000,000.00
抵押+保证借款 10,000,000.00
合计 19,600,000.00 19,990,000.00
短期借款分类的说明：
期末抵押借款：公司下属全资子公司北京首科力通机电设备有限责任公司以坐落于北京
市海淀区上地三街 9 号 B 座 4 层 B401、B402、B403、B404 室的四处房产为抵押物，与中国
农业银行股份有限公司北京海淀东区支行签订借款协议，取得借款 1000 万元，借款期限为
1 年，分期还本付息，截至 2024 年 12 月 31 日，尚未偿还本金为 960.00 万元。
抵押资产类别以及金额，参见附注“5.45 所有权或使用权受限制的资产”。
期末抵押+保证借款：本公司下属全资子公司北京首科力通机电设备有限责任公司由股东马连发作为保证人，同时以本公司下属全资子公司北京首科通达智能科技有限公司坐落于延庆县八达岭开发区丹临街 1 号房产及土地使用权作为抵押物，与中国银行股份有限公司北京中银大厦支行签订借款协议，取得借款 1000 万元，借款期限为 1 年，一次还本付息。
抵押资产类别以及金额，参见附注“5.45 所有权或使用权受限制的资产”。
5.15 应付账款
5.15.1 应付账款列示
项目 期末余额 期初余额
应付货款 28,967,459.60 67,460,939.09
暂估货款 672,508.00 5,232,297.50
合计 29,639,967.60 72,693,236.59
5.15.2 账龄超过 1 年的重要应付账款
查看PDF原文
