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9,130.07 37.12 3,288,065.52 36.74 5,661,064.55
按组合计提坏账准备 15,161,358.56 62.88 920,880.43 6.07 14,240,478.13
其中：其他客户组合 15,161,358.56 62.88 920,880.43 6.07 14,240,478.13
合 计 24,110,488.63 100.00 4,208,945.95 17.46 19,901,542.68
①按单项计提坏账准备
期末余额
单位名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
客户一 8,709,330.07 3,483,732.03 40.00 款项收回存在较大
风险
客户二 280,000.00 280,000.00 100.00 预计无法收回
客户三 108,350.00 108,350.00 100.00 预计无法收回
客户四 4,000.00 4,000.00 100.00 预计无法收回
客户五 3,800.00 3,800.00 100.00 预计无法收回
2024 年度 单位：人民币元
期末余额
单位名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
合 计 9,105,480.07 3,879,882.03 42.61 /
（续上表）
期初余额
单位名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
客户一 8,709,330.07 3,048,265.52 35.00 款项收回存在较大
风险
客户六 232,000.00 232,000.00 100.00 预计无法收回
客户四 4,000.00 4,000.00 100.00 预计无法收回
客户五 3,800.00 3,800.00 100.00 预计无法收回
合 计 8,949,130.07 3,288,065.52 36.74 /
②按组合计提坏账准备
组合 1：其他客户组合
期末余额 期初余额
账 龄
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 10,650,722.65 319,521.68 3.00 12,748,064.40 382,441.93 3.00
1 至 2 年 3,248,641.03 324,864.10 10.00 1,578,609.82 157,860.98 10.00
2 至 3 年 437,695.00 131,308.50 30.00 648,727.88 194,621.06 30.00
3 年以上 372,872.34 372,872.34 100.00 185,956.46 185,956.46 100.00
合 计 14,709,931.02 1,148,566.62 7.81 15,161,358.56 920,880.43 6.07
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
项 目 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按单项计提坏账准备 3,288,065.52 823,816.51 232,000.00 3,879,882.03
按组合计提坏账准备 920,880.43 227,686.19 1,148,566.62
其中：其他客户组合 920,880.43 227,686.19 1,148,566.62
合 计 4,208,945.95 1,051,502.70 232,000.00 5,028,448.65
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的
单位名称 收回或转回金 转回原因 收回方式 确定原坏账准备计提比
额 例的依据及其合理性
客户六 232,000.00 款项收回 银行存款 按预计可收回金额计提
合 计 232,000.00 / / /
（4） 本期实际核销的应收账款情况
无。
2024 年度 单位：人民币元
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集期末余额前五名应收账款汇总金额 15,512,734.33 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 65.14%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 3,788,986.73 元。
4、 预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账 龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 3,830,770.37 94.89 581,895.40 90.13
1 年以上 206,147.38 5.11 63,727.13 9.87
合 计 4,036,917.75 100.00 645,622.53 100.00
（2） 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项
无。
（3） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
第一名 3,421,011.46 84.74
第二名 114,356.44 2.83
第三名 100,000.00 2.48
第四名 
