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司
科迪食品集团股 2,513.63 125.68
应收账款
份有限公司
科迪便利连锁商 35,375.65 3,537.56 35,375.65 1,768.78
应收账款
贸有限责任公司
河南科迪大磨坊 26.5 1.33
应收账款
食品有限公司
商丘市发投供应 5,000,000.00
预付账款 链管理有限公司
其他应收 科迪食品集团电 6,485.00 324.25
款 子商务有限公司
其他应收 河南科迪大磨坊 2,747.20 137.36
款 食品有限公司
其他应收 科迪食品集团股 71,969,162.36 7,196,916.24 76,964,230.73 3,848,211.54
款 份有限公司
（2）应付项目
项目名称 关联方 期末余额 上年年末余额
应付账款 河南科迪速冻食品有限公司 2,662,234.26
应付账款 科迪食品集团电子商务有限公司 330,000.00
其他应付款 河南科迪大磨坊食品有限公司 10,094.40
其他应付款 科迪食品集团股份有限公司 679,432.80
其他应付款 商丘市发投产业投资有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
十、承诺及或有事项
1、重大承诺事项
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司不存在重大承诺事项。
2、或有事项
1、预计负债事项
截至报告日。根据科迪乳业破产重组管理人的认定结果，存在因证据不足暂时无法认定债权18 家，金额共计 110,457,709.26 元。对于此项暂无认定的款项，全额计提预计负债
110,457,709.26 元。
2、未决诉讼事项
截至报告日，已向管理人核实，尚未收到投资人的相关诉讼事项；科迪乳业破产管理人已将可能发生的预计诉讼损失，在重整计划里进行预留。
十一、资产负债表日后事项
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司无资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
1、2024 年 9 月 30 日，科迪乳业向科迪食品集团股份有限公司破产管理人补充申报
5,050,272.60 元债权。2024 年 10 月 8 日，科迪食品集团股份有限公司破产管理人出具《债权认
定通知书》（债权申报编号 174 号）。截至 2024 年 12 月 31 日，科迪乳业债权被认定金额为
1,539,279,423.18 元。
2、2024 年 3 月 7 日，商丘发展投资集团有限公司、商丘市发投产业投资有限公司和科迪食品
集团股份有限公司共同签署《承诺函》，约定“为保护科迪乳业全体股东的合法权益，尽快解决
欠款，科迪集团、控股股东及实际控制人承诺 2024 年还款 500 万元，余款于 2025 年偿还完
毕。”
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄披露
账 龄 期末余额 上年年末余额
1 年以内 1,882,263.11 1,154,352.79
1 至 2 年 441,927.41 282,065.00
2 至 3 年 281,617.60 13,332.80
3-4 年 13,332.80 2,520.00
4-5 年 2,520.00 16,017.80
5 年以上 155,106.73 139,088.93
小 计 2,776,767.65 1,607,377.32
减：坏账准备 299,301.88 213,585.06
合 计 2,477,465.77 1,393,792.26
（2）按坏账计提方法分类列示
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额 （%）
1、按单项计提坏账准备
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的应收账款
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额 （%）
2、按组合计提坏账准备的 2,776,767.65 100.00 299,301.88 10.75 2,477,465.77
应收账款
组合 1:关联方组合 338,610.31 12.19 338,610.31
组合 2：账龄组合 2,438,157.34 87.81 299,301.88 12.28 2,138,855.46
合 计 2,776,767.65 100.00 299,301.88 10.75 2,477,465.77
（续）
上年年末余额
类 别 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额 （%）
1、按单项计提坏账准备
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的应收账款
2、按组合计提坏账准备的 1,607,377.32 100.00 213,585.06 13.29 1,393,792.26
应收账款
组合 1:关联方组合 281,688.00 17.52 281,688.00
组合 2：账龄组合 1,325,689.32 82.48 213,585.06 16.11 1,112,104.26
合 计 1,607,377.32 100.00 213,585.06 13.29 1,393,792.26
（3）组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款
期末余额
项 目
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 1,824,893.80 91,244.69 5.00
1 至 2 年 441,927.41 44,192.74 10.00
2 至 3 年 376.60 75.32 20.00
3-4 年 13,332.80 6,666.40 50.00
4-5 年 2,520.00 2,016.00 80.00
5 年以上 155,106.73 155,106.73 100.00
小 计 2,438,157.34 299,301.88
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款
单位名称 与本公司关系 期末余额 总额的比例
