21,420,511.41 95,250.66
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -3,984,141.03 -6,594,501.10
其他
经营活动产生的现金流量净额 15,894,097.38 5,519,273.43
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
补充资料 本年金额 上年金额
现金的年末余额 20,644,340.51 15,633,188.19
减：现金的年初余额 15,633,188.19 15,153,788.49
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 5,011,152.32 479,399.70
（2） 现金及现金等价物的构成
项 目 年末余额 年初余额
一、现金 20,644,340.51 15,633,188.19
其中：库存现金 620.90 29,877.41
可随时用于支付的银行存款 20,643,719.61 15,603,310.78
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、年末现金及现金等价物余额 20,644,340.51 15,633,188.19
注：现金和现金等价物不含本公司使用受限制的现金和现金等价物，期末货币资金余额与现金及现金等价物差额 481,414.54 元系开具银行承兑汇票缴纳的保证金。
七、 研发支出
1、按费用性质列示
项 目 本年发生额 上年发生额
职工薪酬 1,538,774.03 2,240,769.21
材料 480,532.34 577,051.21
模具开发 267,742.47 157,236.67
折旧摊销 312,113.72 384,057.69
委托开发费用 89,622.64
其他 1,553.20
项 目 本年发生额 上年发生额
合 计 2,599,162.56 3,450,290.62
其中：费用化研发支出 2,599,162.56 3,450,290.62
资本化研发支出
八、 政府补助
1、年末按应收金额确认的政府补助
年末按应收金额确认的政府补助金额为 0.00 元。
2、涉及政府补助的负债项目
本年 本年计 本年
财务报表 年初余额 新增 入营业 本年转入 其他 年末余额 与资产/
项目 补助 外收入 其他收益 变动 收益相关
金额 金额
递延收益 与资产相
1,975,417.91 366,964.17 1,608,453.74 关
合 计 1,975,417.91 366,964.17 1,608,453.74 ——
3、计入本年损益的政府补助
类 型 本年发生额 上年发生额
增值税即征即退 1,212,190.76 3,029,455.99
递延收益摊销 366,964.17 370,306.15
增值税加计抵减 114,971.13 79,549.88
其他政府补助 369,091.12 44,400.00
合 计 2,063,217.18 3,523,712.02
九、 与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一） 风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、信用风险
2024 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另
一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司与客户间的贸易条款以信用交易为主，信用期通常为 3-4 个月，交易记录良好的
客户可获得比较长的信贷期。由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。资产负债表中应收账款的账面价值正是本公司可能面临的最大信用风险。截至报告期末，本公司的应收账款中应收账款前五名客户的款项占 54.80%(上年末为 60.16%)，本公司面临一定的信用集中风险。
2、流动性风险
管理流动性风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。本公司主要通过自有资金以管理其流动性风险。
本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
年末余额
项 目 1 年以内 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计
应付票据 1,196,176.20 1,196,176.20
应付账款 14,158,254.97 14,158,254.97
其他应付款 1,398,485.00 1,398,485.00
合 计 16,752,916.17 16,752,916.17
年初余额
项 目 1 年以内 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计
应付票据 1,900,269.30 1,900,269.30
应付账款 10,248,645.35 10,248,645.35
其他应付款 1,452,069.00 1,452,069.00
合 计 13,600,983.65 13,600,983.65
十、 关联方及关联交易
1、 本公司的实际控制人
本公司实际控制人为方传松，持股比例为 54.0067%。
2、 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
方志贤 公司股东，持股 8.4727%
施志龙 公司股东，持股 8.4727%
韩潮军 
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