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金额 （%） 金额 比例
（%）
单项计提坏账准备 186,100.00 34.88 186,100.00 100.00
按组合计提坏账准备 347,463.28 65.12 134,599.25 38.74 212,864.03
合 计 533,563.28 100.00 320,699.25 60.11 212,864.03
（续上表）
期初数
种 类
账面余额 坏账准备 账面价值
比例 计提
金额 （%） 金额 比例
（%）
单项计提坏账准备 186,100.00 20.52 186,100.00 100.00
按组合计提坏账准备 720,610.62 79.48 378,082.65 52.47 342,527.97
合 计 906,710.62 100.00 564,182.65 62.22 342,527.97
② 重要的单项计提坏账准备的其他应收款
期初数 期末数
单位名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提依据
（%）
安丘市骏成机 122,500.00 122,500.00 122,500.00 122,500.00 100.00 预计无法
械设备厂 收回
兰州康明环保 63,600.00 63,600.00 63,600.00 63,600.00 100.00 预计无法
设备有限公司 收回
小 计 186,100.00 186,100.00 186,100.00 186,100.00 100.00
4） 坏账准备变动情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
项 目 未来 12 个月 整个存续期预期 整个存续期预 合 计
预期信用损失 信用损失（未发生 期信用损失（已
信用减值） 发生信用减值）
期初数 1,549.65 303,518.81 259,114.19 564,182.65
期初数在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 8,012.90 1,100.21 9,113.11
本期收回或转回 252,339.69 256.82 252,596.51
本期核销
其他变动
期末数 9,562.55 52,279.33 258,857.37 320,699.25
期末坏账准备计 5.00 62.64 100.00 60.11
提比例（%）
5） 其他应收款金额前 5 名情况
单位名称 款项性质 期末账面 账龄 占其他应收款余 期末坏账
余额 额的比例（%） 准备
安丘市骏成机械设备厂 押金 122,500.00 5 年以上 22.96 122,500.00
甘肃昱欣建筑安装工程有限公
司甘肃达文节能材料有限公司 农民工工资保 81,200.00 1 年以内 15.22 4,060.00
年产 3 万吨水性环保涂科生产 证金
线项目农民工工资保证金专户
兰州康明环保设备有限公司 押金 63,600.00 5 年以上 11.92 63,600.00
金江荣 押金 40,000.00 4—5 年 7.50 3,200.00
张冉 备用金 35,173.11 1 年以内 6.59 1,758.66
小 计 342,473.11 64.19 195,118.66
5. 存货
（1） 明细情况
项 目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,247,746.96 125,348.32 1,122,398.64 728,039.30 151,239.67 576,799.63
在产品 227,871.84 227,871.84 1,290,832.63 1,290,832.63
产 成 品
（库存商 1,404,635.98 177,611.84 1,227,024.14 1,285,816.24 118,687.67 1,167,128.57
品）
合同履约
成
合 计 2,880,254.78 302,960.16 2,577,294.62 3,304,688.17 269,927.34 3,034,760.83
（2） 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
1） 明细情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 计提 其他 转回或转 其他 期末数
销
原材料 151,239.67 25,891.35 125,348.32
产成品（库存商 118,687.67 58,924.17 177,611.84
品）
合 计 269,927.34 58,924.17 25,891.35 302,960.16
2） 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
确定可变现净值 转回存货跌价 转销存货
项 目 的具体依据 准备的原因 跌价准备
的原因
原材料 根据BOM表中材料占比测算所能生产的库
存商品数量，再综合考虑进一步加工成本等
根据公司销售政策以及2024年度平均销 加权平均法下前期高成
库存商品 售价格确定库存商品的可变现净值 本存货实现销售，库存商
品可变现净值较高
6. 合同资产
（1） 类别明细情况
期末数
种 类 账面余额 减值准备
计提 账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项计提减值准备
按组合计提减值准备 12,660,236.17 100.00 2,532,047.23 20.00 10,128,188.94
合 计 12,660,236.17 100.00 2,532,047.23 20.00 10,128,188.94
（续上表）
期初数
种 类 账面余额 减值准备
计提 账面价值
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项计提减值准备
按组合计提减值准备 17,552,508.59 100.00 1,797,960
