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64,594.94 870,926.96
租赁负债的利息费用 119,091.13 237,564.93
减：利息收入 5,732.49 7,354.17
手续费支出 17,770.90 13,621.40
合 计 195,724.48 1,114,759.12
7. 其他收益
项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常
性损益的金额
与企业日常经营活动相关的政府补助 668,763.54
代扣个人所得税手续费返还 1,541.41 1,200.88 1,541.41
合 计 1,541.41 669,964.42 1,541.41
8. 信用减值损失
项 目 本期数 上年同期数
应收款项信用减值损失 431,261.14 -593,319.48
其他应收款信用减值损失 243,483.40 -126,701.13
合 计 674,744.54 -720,020.61
9. 资产减值损失
项目 本期数 上年同期数
合同资产减值损失 -600,115.75 -543,671.76
存货跌价损失 -33,032.82 488,454.28
持有待售资产减值损失 -61,801.00
其他非流动资产减值损失 127,605.77
合计 -694,949.57 72,388.29
10. 资产处置收益
项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性
损益的金额
固定资产处置收益 -3,220.00 -3,220.00
持有待售资产处置利得 -1,227,938.79 -1,227,938.79
租赁资产处置收益 426,734.66
合 计 -1,231,158.79 426,734.66 -1,231,158.79
11. 营业外收入
（1） 明细情况
项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性
损益的金额
接受捐赠 1,100.00
与企业日常活动无关的政府 4,788,009.00 1,741,092.20 4,788,009.00
补助
违约赔偿收入 3,044.80 37,518.83 3,044.80
无法支付的应付款项 90,002.40 90,002.40
非流动资产毁损报废利得 9,408.31 9,408.31
其他 40,564.28 182.82 40,564.28
合 计 4,931,028.79 1,779,893.85 4,931,028.79
（2） 其他说明
本公司本年度与日常活动无关的政府补助中 4,788,009.00 元系收到的榆中县自然资源
局国有土地经济损失补偿款。2023 年 11 月 27 日，本公司与榆中县自然资源局签署了《国
有土地经济损失补偿合同》，根据合同约定，本公司通过出让方式取得位于和平工业园区徐家营片区 1 宗国有建设用地使用权（不动产权证号甘〔2016]榆不动产权第 003417 号〕，因规划用途发生变化一直未开发利用，榆中县自然资源局对本公司自取得土地使用权后未开发利用的经济损失进行货币补偿，榆中县自然资源局对原土地继续开发利用，原土地因被绿化带、道路或高压线塔占用，同时为园区规划布局，需调整地块位置，榆中县自然资源局同意协商在徐家营片区等面积等用途等价值置换土地；如本公司有意将原土地延期 10 年至 50年，需在签订合同之日起 1 年内向榆中县自然资源局申请延期，并依法补缴延期土地出让价款和相关税费，补缴延期土地出让价款按照市场价评估确定（经评估，延期 10 年每亩需补
缴 2 万元）；根据合同规定，具体补偿总金额为 8,705,469.00 万元。截止 2024 年 12 月 31
日本公司收到的国有土地经济损失补偿款共计 6,529,101.20 元，其中 4,788,009.00 元为2024 年本年度补偿款，全部确认为当期损益。
12. 营业外支出
项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性
损益的金额
非流动资产毁损报废损失 23,188.64 23,188.64
赔偿支出 28,000.00 190,980.40 28,000.00
滞纳金 4,751.12 1,204.80 4,751.12
其他 78.05 2,329.33 78.05
合 计 56,017.81 194,514.53 56,017.81
13. 所得税费用
（1） 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 -102,637.17 1,511,610.50
递延所得税费用 -170,497.17 -1,020,697.29
合 计 -273,134.34 490,913.21
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
项 目 本期数 上年同期数
利润总额 2,574,313.62 8,668,058.04
按母公司适用税率计算的所得税费用 386,147.04 1,300,208.71
子公司适用不同税率的影响 119,967.43 -131,431.54
调整以前期间所得税的影响 -102,637.17 -19,074.53
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -5,991.99 8,584.14
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的 -622,476.78 -879,146.93
影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 316,159.87 328,552.47
或可抵扣亏损的影响
研发费加计扣除的影响 -364,302.74 -116,779.11
所得税费用 -273,134.34 490,913.21
（三） 合并现金流量表项目注释
1. 收到或支付的其他与经营活动、投资活动及筹资活动有关的现金
（1） 收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数 上年同期数
政府补助收入 4,789,550.41 1,764,956.62
存款利息收入 5,732.49 7,354.17
受限货币资金解冻 
