244,103.92 5.00 4,637,974.52
（续上表）
2023 年 12 月 31 日
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例 账面价值
(%)
按单项计提坏账准
备
按组合计提坏账准 6,360,629.44 100.00 396,695.77 6.24 5,963,933.67
备
组合 1 天然气销售
组合2清洁能源设备 6,360,629.44 100.00 396,695.77 6.24 5,963,933.67
改造和其他
合计 6,360,629.44 100.00 396,695.77 6.24 5,963,933.67
坏账准备计提的具体说明：
①于 2024 年 12 月 31 日，按组合 2 计提坏账准备的应收账款
2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
账 龄 计提比 计提
账面余额 坏账准备 例（%） 账面余额 坏账准备 比例
（%）
2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
账 龄 计提比 计提
账面余额 坏账准备 例（%） 账面余额 坏账准备 比例
（%）
1 年以内 4,882,078.44 244,103.92 5.00 4,787,343.44 239,367.17 5.00
1 至 2 年 1,573,286.00 157,328.60 10.00
2 至 3 年
3 年以上
合计 4,882,078.44 244,103.92 5.00 6,360,629.44 396,695.77 6.24
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、11。
（3）坏账准备的变动情况
2023 年 12 月 本期变动金额 2024 年 12
类别 31 日 计提 收回或转 转销或核 月 31 日
回 销
应收账款坏账准备 396,695.77 -152,591.85 244,103.92
合计 396,695.77 -152,591.85 244,103.92
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
占应收账款 应收账款坏
应收账款期末 合同资产期 应收账款和合 和合同资产 账准备和合
单位名称 余额 末余额 同资产期末余 期末余额合 同资产减值
额 计数的比例 准备期末余
（%） 额
辽阳国成热电 73.35 179,060.12
有限公司 3,581,202.44 3,581,202.44
辽宁长鑫工程 26.65 65,043.80
技术有限公司 1,300,876.00 1,300,876.00
合计 4,882,078.44 4,882,078.44 100.00 244,103.92
2. 其他应收款
（1）分类列示
项目 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
应收利息 4,566,865.50
应收股利 768,140.22
其他应收款 3,169,427.62 22,977,137.98
合计 3,169,427.62 28,312,143.70
（2）应收利息
①分类列示
项目 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
子公司借款利息 4,566,865.50
合计 4,566,865.50
（3）应收股利
项目 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
子公司分配股利 768,140.22
合计 768,140.22
（4）其他应收款
①按账龄披露
账龄 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
1 年以内 3,327,481.83 310,111.58
1 至 2 年 3,757.77 2,805,000.00
2 至 3 年 5,000.00 6,567,910.00
3 年以上 2,317,957.62 15,770,829.60
小计 5,654,197.22 25,453,851.18
减：坏账准备 2,484,769.60 2,476,713.20
合计 3,169,427.62 22,977,137.98
②按款项性质分类情况
款项性质 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
备用金 32,814.14 12,650.58
保证金押金 231,026.00 231,026.00
内部往来款 22,962,781.98
外部往来款 5,390,357.08 2,247,392.62
小计 5,654,197.22 25,453,851.18
减：坏账准备 2,484,769.60 2,476,713.20
合计 3,169,427.62 22,977,137.98
③按坏账计提方法分类披露
A.截至 2024 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模型计提如下：
阶 段 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 3,336,239.60 166,811.98 3,169,427.62
第二阶段
阶 段 账面余额 坏账准备 账面价值
第三阶段 2,317,957.62 2,317,957.62
合计 5,654,197.22 2,484,769.60 3,169,427.62
2024 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备：
类别 账面余额 计提比 坏账准备 账面价值 理由
例（%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 3,336,239.60 5.00 166,811.98 3,169,427.62
组合 1 备用金以及外 3,336,239.60 5.00 166,811.98 3,169,427.62
部往来
组合 2 保证金、押金
以及内部往来
合计 3,336,239.60 5.00 166,811.98 3,169,427.62
2024 年 12 月 31 日，无处于第二阶段的坏账准备：
2024 年 12 月 31 日，处于第三阶段的坏账准备：
类 别 账面余额 计提比例 坏账准备 账面价
查看PDF原文
