19,245.95 14,963.01
稳岗补贴 59,780.00 54,137.00
知识产权专项补贴 3,450.00
开拓国际市场项目补贴 72,000.00
合计 416,025.95 336,450.01
与金融工具相关风险
本集团在日常活动中面临各种金融工具风险，主要包括市场风险（如汇率风险、 利率风险和其他价格风险）、信用风险及流动性风险等。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1） 市场风险
1） 汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元有关。于2024年12月31日，除下表所述资产及负债
的美元余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生
的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
项目 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
货币资金-美元 5,035.38 306,343.80
货币资金-新元 1,100.00
应收账款-美元 1,352,951.80 801,200.00
合同负债-美元 20,096.00
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
2） 利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临
现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据
当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2024年12月31日，本集
团的带息债务主要为人民币计价的固定利率合同，金额为4,895.00万元（2023年12月31
日：5,382.00万元），及人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为1,000.00万元（2023
年12月31日：1,000.00万元）。
3） 价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价
值的变化而降低的风险。于2024年12月31日，本集团暴露于因分类为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的权益工具投资和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
权益工具投资的个别权益工具投资而产生的权益工具投资价格风险之下。本集团通过持
有不同风险的投资组合来管理风险。
下表说明了，在所有其他变量保持不变的假设下，本集团的净损益和其他综合收益
的税后净额对权益工具投资公允价值的每10%的变动（以资产负债表日的账面价值为基
础）的敏感性。
权益工具投资 其他综合收益 股东权益
项目 税后净额
账面价值 变动 增加/（减少 增加/（减少
）
权益工具投资
以公允价值计量且其变动计入 190,000.00 10.00% 16,150.00 16,150.00
其他综合收益的权益工具投资
（2） 信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等。
本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款及合同资产金额前五名外，本集团无其他重大信用集中风险。本集团应收账款及合同资产中，前五名金额合计：186,808,614.26，占本集团应收账款及合同资产总额的79.01%。
（3） 流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
1）本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2024年12月31日金额：
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以 合计
上
金融资产
货币资金 21,368,721.78 21,368,721.78
交易性金融资产 504,240.00 504,240.00
应收账款 236,118,883.73 236,118,883.73
应收款项融资 6,272,382.64 6,272,382.64
其他应收款 2,511,297.09 2,511,297.09
金融负债
短期借款 59,009,905.56 59,009,905.56
应付票据 44,900,000.00 44,900,000.00
应付账款 131,069,375.53 131,069,375.53
其他应付款 2,221,039.60 2,221,039.60
应付职工薪酬 2,558,407.13 2,558,407.13
一年内到期的非 231,581.31 231,581.31
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以 合计
上
流动负债
长期应付款 247,489.99 667,461.80 914,951.79
2. 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
（1） 外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
2024 年度 2023 年度
項目 汇率变动 对净利润的 对股东权益 对净利润的 对股东权益
影响 的影响 影响 的影响
所 有 对人民币升值 5% 421,262.83 421,262.83 333,387.02 333,387.02
外币
所 有 对人民币贬值 5% -421,262.83 -421,262.83 -333,387.02 -333,387.02
外币
（2） 利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
项目 利率变动 2024 年度 2023 年度
对净利润的 对股东权益 对净利润的 对股东权益
影响 的影响 影响 的影响
浮动利率借款 增加 1% -501,075.00 -501,075.00 -542,470.00 -542,470.00
浮动利率借款 减少 1% 501,075.00 501,075.00 542,470.00 542,470.00
3. 金融资产转移
（1） 转移方式分类
转移方式 已转移金融 已转移金融资产 终止确 终止确认情况的判断依据
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