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1.70 353,732.90 30,700,064.60
合计 53,388,941.52 27,336,614.30 446,898.64 939,308.00 79,339,349.18
（4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况
2024年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额117,317,121.89元，占应收账款和合同资产年末余额合计数的比例 44.91%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 29,781,573.02 元。
2.其他应收款
项目 年末余额 年初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 746,815.49 1,078,929.06
合计 746,815.49 1,078,929.06
（1）其他应收款按款项性质分类
款项性质 年末账面余额 年初账面余额
保证金 562,973.02 357,067.37
往来款 420,625.63 32,574.46
押金 68,366.00 96,266.00
备用金 1,122.60 38,476.34
关联方往来款 655,855.43
个人社保 132,066.00
合计 1,053,087.25 1,312,305.60
（2）其他应收款按账龄列示
账龄 年末账面余额 年初账面余额
1 年以内（含 1 年） 769,171.88 403,322.78
1-2 年 9,618.00 530,052.78
2-3 年 104,632.67
3-4 年 37,230.00
4-5 年 37,230.00 207,067.37
5 年以上 237,067.37 30,000.00
合计 1,053,087.25 1,312,305.60
（3）其他应收款按坏账计提方法分类列示
年末余额
账面余额 坏账准备
类别 计提 账面价值
金额 比例 金额 比例
（%） （%）
按组合计提坏账准备 1,053,087.25 100.00 306,271.76 29.08 746,815.49
其中：以账龄特征为基
础的预期信用损失组合 1,053,087.25 100.00 306,271.76 29.08 746,815.49
的其他应收款
合计 1,053,087.25 100.00 306,271.76 29.08 746,815.49
（续）
年初余额
账面余额 坏账准备
类别 计提 账面价值
金额 比例 金额 比例
（%） （%）
按组合计提坏账准备 1,312,305.60 100.00 233,376.54 17.78 1,078,929.06
其中：以账龄特征为基
础的预期信用损失组合 656,450.17 50.02 233,376.54 35.55 423,073.63
的其他应收款
合并范围内关联方组合 655,855.43 49.98 655,855.43
合计 1,312,305.60 100.00 233,376.54 17.78 1,078,929.06
1）其他应收款按组合计提坏账准备
账龄 年末余额
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 769,171.88 38,458.59 5.00
1 至 2 年 9,618.00 961.80 10.00
2 至 3 年 30.00
3 至 4 年 50.00
4 至 5 年 37,230.00 29,784.00 80.00
5 年以上 237,067.37 237,067.37 100.00
合计 1,053,087.25 306,271.76 —
2）其他应收款按照预期信用损失一般模型计提坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预 整个存续期预 合计
期信用损失 期信用损失(未 期信用损失(已
发生信用减值) 发生信用减值)
2024 年 1 月 1 日余额 233,376.54 233,376.54
2024 年 1 月 1 日其他应 — — — —
收款账面余额在本年
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本年计提 72,895.22 72,895.22
本年转回
本年转销
本年核销
其他变动
2024 年 12 月 31 日余额 306,271.76 306,271.76
（4）其他应收款坏账准备情况
本年变动金额
类别 年初余额 计提 收回或 转销或 其 年末余额
转回 核销 他
其他应收款坏账准备 233,376.54 72,895.22 306,271.76
合计 233,376.54 72,895.22 306,271.76
（5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收
单位名称 款项 年末余额 账龄 款年末余额 坏账准备
性质 合计数的比 年末余额
例（%）
皖创环保股份有限公司 保证金 166,082.90 1 年以内 16.00 8,30
