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比例(%) 金额 计提比例 价值
(%)
按单项计提坏账准备 263,274.00 35.09 263,274.00 100.00
其中：
按组合计提坏账准备 486,912.94 64.91 486,912.94
其中：
组合1：应收关联方款项
组合2：应收押金、保证金、 486,912.94 64.91 486,912.94
备用金及代垫款等应收款项
合计 750,186.94 / 263,274.00 / 486,912.94
按单项计提坏账准备类别数：
按单项计提坏账准备：
期初余额 期末余额
名称 计提 计提
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 理由
青岛恒讯水利 收回可
科技发展有限 173,685.00 173,685.00 173,685.00 173,685.00 100.00 能性小
公司
青岛恒讯自动 68,069.00 68,069.00 68,069.00 68,069.00 100.00 收回可
化有限公司 能性小
尉犁县帕特尔
信息科技有限 21,520.00 21,520.00
公司
合计 263,274.00 263,274.00 241,754.00 241,754.00
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
预期信用损 信用损失(未发生 信用损失(已发生
失 信用减值) 信用减值)
2024 年 1 月 1 日 263,274.00 263,274.00
余额
2024 年 1 月 1 日
余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 21,520.00 21,520.00
本期转销
本期核销
其他变动
2024 年 12 月 31 241,754.00 241,754.00
日余额
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
单项计提坏账的其他应收款代表自初始确认后已发生信用减值，划分为第三阶段。
5.6.1.4. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期坏账准备的情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
借款 21,520.00 21,520.00
保证金 120,000.00 120,000.00
代垫款 121,754.00 104.40 104.40 121,754.00
合计 263,274.00 104.40 21,520.00 104.40 241,754.00
其中本期坏账准备转回或收回金额：
单位名称 转回或收回金额 收回方式
尉犁县帕特尔信息科技有限公司 21,520.00 电汇转账
合计 21,520.00 /
5.6.1.5. 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计 期末余额
数的比例(%)
黑龙江省江河流域保 保证金 200,000.00 3-4 年 27.47
护中心
青岛恒讯水利科技发 保证金、代垫 173,685.00 5年以上 23.85 173,685.00
展公司 款
北京首钢国际工程技 保证金 155,000.00 5年以上 21.29
术有限公司
青岛恒讯水利科技发 代垫款 68,069.00 5年以上 9.35 68,069.00
展公司
哈尔滨电气物资有限 保证金 30,000.00 1年以内 4.12
公司
合计 / 626,754.00 / 86.08 241,754.00
5.7. 存货
5.7.1. 存货分类
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备/ 存货跌价准
账面余额 合同履约成本 账面价值 账面余额 备/合同履约 账面价值
减值准备 成本减值准
备
原材料 9,114,916.28 397,007.71 8,717,908.57 10,059,756.43 397,007.71 9,662,748.72
在产品 11,447,538.23 670,588.40 10,776,949.83 4,431,201.03 2,236,473.12 2,194,727.91
库存商品 2,194,342.26 197,665.94 1,996,676.32 2,368,299.04 197,665.94 2,170,633.10
发出商品 7,485.76 7,485.76 7,485.76 7,485.76
合计 22,764,282.53 1,272,747.81 21,491,534.72 16,866,742.26 2,838,632.53 14,028,109.73
5.7.2. 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 397,007.71 397,007.71
在产品 2,236,473.12 1,565,884.72 670,588.40
库存商品 197,665.94 197,665.94
发出商品 7,485.76 7,485.76
合计 2,838,632.53 1,565,884.72 1,272,747.81
5.8. 合同资产
5.8.1. 合同资产情况
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
质保金 872,618.41 234,988.75 637,629.66 986,498.41 242,005.17 744,493.24
合计 872,618.41 234,988.75 637,629.66 986,498.41 242,005.17 744,493.24
5.8.2. 按坏账计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例 价值
(%)
按单项计提坏账准备 215,000.21 24.64 215,000.21 1
