准备 12,811,813.69 13,936,301.04
合计 7,745,792.89 8,220,968.99
账龄超过三年的单项金额重大的应收账款情况
客户 应收账款余额 应收账款坏账准备 账龄超过 3 年的原因 是否存在
回款风险
鹤岗市水务局 848,736.00 848,736.00 客户资金紧张 是
青岛恒讯自动化 5,892,871.80 4,642,871.80 客户资信状况恶化 是
有限公司
青岛恒讯水利科 4,869,280.00 4,869,280.00 客户资信状况恶化 是
技发展有限公司
合计 11,610,887.80 10,360,887.80
本公司诉青岛恒讯自动化有限公司、青岛恒讯水利科技发展有限公司两公司买卖合同纠纷案，依据 《黑龙江省哈尔滨市道里区人民法院民事判决书》（【2019】黑 0102 民初 4961
号）和《黑龙江省哈尔滨 市道里区人民法院民事判决书》（【2019】黑 0102 民初 4962 号），
判决公司胜诉，并向法院申请执行。 本公司曾对以上两家公司与其客户之间未执行完毕的合同申请财产保全，本公司胜诉后，两家公司对财产保全部分的执行采取不积极、不配合的态度，对未完成的项目进行拖延，项目迟迟不能竣工验收，致使其客户不能支付剩余款项，间接导致本公司保全财产执行难度较大。公司对青岛恒讯自动化有限公司应收账款扣除对该公司的负债 125 万元后全额计提坏账准备。
12.1.2. 按坏账计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例 价值
(%)
按单项计提坏账准备 11,610,887.80 56.48 10,360,887.80 89.23 1,250,000.00
按组合计提坏账准备 8,946,718.78 43.52 2,450,925.89 27.39 6,495,792.89
其中：账龄组合 8,946,718.78 43.52 2,450,925.89 27.39 6,495,792.89
合计 20,557,606.58 / 12,811,813.69 / 7,745,792.89
续：
期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例 金额 计提比例 价值
(%) (%)
按单项计提坏账准备 12,096,219.80 54.59 10,846,219.80 89.67 1,250,000.00
按组合计提坏账准备 10,061,050.23 45.41 3,090,081.24 30.71 6,970,968.99
其中：账龄组合 10,061,050.23 45.41 3,090,081.24 30.71 6,970,968.99
合计 22,157,270.03 / 13,936,301.04 / 8,220,968.99
按单项计提坏账准备类别数：
按单项计提坏账准备：
期初余额 期末余额
名称 计提 计提
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 理由
鹤岗市水务局 848,736.0 848,736.0 100.00 收回可
能性小
青岛恒讯自动 6,946,939.80 5,696,939.80 5,892,871.80 4,642,871.80 78.79 收回可
化有限公司 能性小
青岛恒讯水利 收回可
科技发展有限 5,149,280.00 5,149,280.00 4,869,280.00 4,869,280.00 100.00 能性小
公司
合计 12,096,219.80 10,846,219.80 11,610,887.80 10,360,887.80 / /
按组合计提坏账准备类别数：
按组合计提坏账准备：
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 4,879,433.42 146,383.00 3.00
1 至 2 年 629,657.79 31,482.89 5.00
2 至 3 年 778,173.80 77,817.38 10.00
3 至 4 年 660,158.72 198,047.62 30.00
4 至 5 年 4,200.00 2,100.00 50.00
5 年以上 1,995,095.05 1,995,095.05 100.00
合计 8,946,718.78 2,450,925.94
12.1.3. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
本期变动金额
类别 期初余额 其 期末余额
计提 收回或转回 核销 他
单项计提 10,846,219.80 848,736.00 1,334,068.00 10,360,887.80
组合计提 3,090,081.24 -589280.27 49,875.08 2,450,925.89
合计 13,936,301.04 259,455.73 1,334,068.00 49,875.08 12,811,813.69
12.1.4. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
应收账款期 合同资产 应收账款和 占应收账款和 应收账款坏
单位名称 末余额 期末余额 合同资产期 合同资产期末 账准备和合
末余额 余额合计数的 同资产减值
比例(%) 准备期末余
额
青岛恒讯自动 5,892,871.80 5,892,871.80 27.57 4,642,871.80
化有限公司
青岛恒讯水利
科技发展有限 4,869,280.00 4,869,280.00 22.78 4,869,280.00
公司
哈尔滨电机厂 1,905,246.00 352,429.00 2,257,675.00 10.56 72,177.45
有限责任公司
黑龙江省运鸿 61,092.00
水利水电工程 2,036,400.00 2,036,400.00 9.53
有限公司
林口县农村饮
水安全工程建 904,755.05 165,000.21 1,069,755.26 5.01 1,069,755.26
设管理处
合计 15,608,552.85 517,429.21 16,125,982.06 75.45 10,715,176.51
12.2. 其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 1
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