-
利息保障倍数 -26.61 -0.93 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 531,588.08 -2,353,083.38 122.59%
应收账款周转率 0.7 3.65 -
存货周转率 0.09 0.83 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% -25.82% -2.05% -
营业收入增长率% -86.75% -31.41% -
净利润增长率% -655.83% -105.90% -
三、 财务状况分析
(一) 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产的比 金额 占总资产的比 变动比例%
重% 重%
货币资金 1,549,546.41 3.92% 3,162,530.73 5.93% -51.00%
应收票据 - - - - -
应收账款 1,312,772.21 3.32% 10,300,075.18 19.31% -87.25%
预付款项 442,311.77 1.12% 10,083,699.26 18.91% -95.61%
存货 22,691,891.9 57.36% 25,794,582.74 48.37% -12.03%
固定资产 3,920,186.49 9.91% 2,559,718.38 4.80% 53.15%
无形资产 532,827.64 1.35% 694,445.78 1.30% -23.27%
其他非流动金 - - - - -
融资产
应付账款 631,727.11 1.6% 5,676,690.97 10.64% -88.87%
合同负债 3,636,400.4 9.19% 4,720,764.08 8.85% -22.97%
其他应付款 1,108,509.09 2.8% 2,609,009.80 4.89% -57.51%
项目重大变动原因
1、货币资金较上期末减少 51.00%，主要原因是本期公司停止预制菜业务，上期预制菜业务销售收入占比较大，停止预制菜业务导致公司销售收入减少。
2、应收账款较上期末减少 87.25%，主要原因是本期销售收入减少，导致应收账款减少。
3、固定资产较上期末增加 53.15%，主要原因是本期冲回以前年度纯净水生产线多计提的折旧
4,186,296.87 元。
4、预付款项较上期末减少 95.61%，主要原因是预制菜业务减少，采购大幅减少，预付降低形成。
5、应付账款较上期末减少 88.87%，主要原因本期公司进行业务规模收缩，停止预制菜业务，公司减少采购所致。
6、其他应付款较上期减少 57.51%，主要原因是之前年度被重分类为其他应付款的市场推广费已在本期支付。
(二) 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期金
项目 金额 占营业收入的 金额 占营业收入的 额变动比例%
比重% 比重%
营业收入 4,084,949.30 - 30,841,052.93 - -86.75%
营业成本 2,132,925.55 52.21% 24,285,350.46 78.74% -91.22%
毛利率% 47.79% - 21.26% - -
销售费用 1,373,889.58 33.63% 2,043,297.46 6.63% -32.76%
管理费用 2,420,124.41 59.24% 2,830,843.18 9.18% -14.51%
研发费用 1,049,668.9 25.7% 880,377.00 2.85% 19.23%
财务费用 170,354.96 4.17% 314,123.85 1.02% -45.77%
投资收益 - - - - -
资产减值损失 -2,086,028.34 -51.07% -1,158,347.38 -3.76% 80.09%
净利润 -4,566,930.92 -111.8% -604,227.37 -1.96% -655.83%
项目重大变动原因
1、营业收入较上期减少 86.75%，主要原因是受国内经济增长速度放缓，食品饮料行业市场市场竞争激烈。公司综合考虑产品效益进行业务调整，本期停止预制菜业务，预制菜业务收入大幅下降；国内饮料行业品牌效应愈发明显，公司饮料业务因不具市场品牌优势，本期销售收入大幅下降；公司饮用水产品客户主要为公司所在地客户，饮用水业务收入相对稳定。
2、营业成本较上期减少 91.22%，主要原因是销售收入减少导致销售成本同比下降，且之前年度存在计提减值准备后又进行折旧的固定资产，本期将该部分累计折旧额冲回营业成本，分摊后导致整体成本下降。
3、毛利率较上期增长 26.53%，主要原因是本期停止了公司业务中毛利相对较低的预制菜业务，公司现有生产资源转向饮用水业务，公司综合毛利率上升。
4、销售费用较上期减少 32.76%，主要原因是公司投入的市场推广费减少。
5、财务费用较上期减少 45.77%，主要原因是公司贷款减少，每月付借款利息金额减少所致。
6、资产减值损失较上期增长 80.09%，主要原因是部分存货库存时间较长，根据库龄计提的资产减值增长。
7、净利润较上期减少 655.83%，主要原因是受市场环境影响，公司停止预制菜业务，营业收入大幅减少，固定成本稳定，单位成本有所提高，叠加存货跌价因素，导致利润减少。
2、 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 3,711,628.20 26,413,318.51 -85.95%
其他业务收入 373,321.10 4,427,734.42 -91.57%
主营业务成本 1,634,995.58 20,513,863.12 -92.03%
其他业务成本 497,929.97 3,771,487.34 -86.80%
按产品分类分析
√适用 □不适用
单位：元
营业收入比 营业成本比 毛利率比上年
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 上年同期 同期增减百分
增减% 增减% 比
水 2,309,084.59 630,523.80 72.69% 7.19% -52.23% 87.74%
饮料 227,705.35 113,182.18 50.29% -84.93% -88.15% 36.71%
牙膏 
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