京天创香农通信有 北京市 北京市 技术开发及服务 55.00 设立
限公司
八、 金融工具风险管理
（一） 与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、发放委托贷款及垫款、交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、长期应收款、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、交易性金融负债、一年内到期的非流动负债、委托存款、长期借款、应付债券、租赁负债及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、 风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行
是否符合风险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险 管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
（2）流动风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短
期和长期的资金需求。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
（4 ）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融 负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。
九、 关联方及关联交易
1、 本公司的实际控制人情况
关联方名 与本公司关系 投入股本 对本公司的持股 对本公司的表决
称 （元） 比例（%） 权比例(%)
赵若宇 控股股东、实际控制人、
董事长、总经理 1,740,000.00 58.00 58.00
2、 本公司的子公司情况
详见附注七、1、在子公司中的权益。
3、 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
梁洪伟 持股 5%以上股东、董事
闫留增 监事会主席
孙杭嘉 董事、副总经理
邹晓颖 董事、副总经理
陈晨 财务负责人
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系
万奇 监事
宋阳 本公司子公司的股东
北京天创赛斯科技有限公司 直接受控于公司实际控制人赵若宇的关联企业
北京天创心联科技有限公司 直接受控于公司实际控制人赵若宇的关联企业
祝涛 直接受控于公司实际控制人赵若宇的关联企业
王亮 北京天创香农通信有限公司董事、监事
北京天创政联信息技术有限公司 直接受控于公司实际控制人赵若宇的关联企业
廊坊中锦华创科技有限公司 持股 5%以上股东
4、 关联方交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
①出售商品/提供劳务情况
关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额
北京天创赛斯科技有限公司 出售商品 4,121,723.16
5、 关联方应收应付款项
（1） 应收关联方款项
项目名称 关联方 2024.12.31 2023.12.31
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 北京天创赛斯科技 5,595,900.00 559,590.00 5,595,900.00 167,877.00
有限公司
其他应收款 北京天创赛斯科技
有限公司 673,053.31 33,791.60 3,059,326.51 97,379.80
其他应收款 北京天创心联科技
有限公司 4,006,284.26 124,165.42 852,862.26 25,585.87
其他应收款 北京天创第四智慧科
技有限公司 746.000.00 22,380.00
其他应收款 北京天创政联信息技
术有限公司 191,500.00 9,560.00 314,500.00 9,435.00
其他应收款 陈晨 5,468.50 164.06 5,188.00 155.64
其他应收款 梁洪伟 100,000.00 3,000.00
其他应收款 万奇 42,200.00 1,266.00 156,853.80 5,713.88
其他应收款 邹晓颖 68,933.60 2,068.01 21,048.60 631.46
（2） 应付项目
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
其他应付款 北京天创赛斯科技有限公司 951,694.05 1,031,748.59
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
其他应付款 陈晨 65,219.57 65,219.57
其他应付款 梁洪伟 94,441.70 94,441.70
其他应付款 孙杭嘉 40,194.90 40,194.90
其他应付款 闫留增 45,415.27 45,415.27
其他应付款 邹晓颖 257,068.84 297,068.84
十、 承诺及或有事项
1、 重大承诺事项
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、 或有事项
截至本财务报批准报出日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
十一、 资产负债表日后事项
截至本财务报批准报出日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十二、 母公司财务报表主要项目注释
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