教育科技有限公司，并由源大教育投资成立温州市龙湾区源大文化培训有限公司,增加教育培训资质，拓宽业务源。公司主要服务对象为潜在创业者、初创型创业者、中小微企业创业团队、发展到一定阶段的公司管理者以及相关的政府职能部门等，公司配有专业化的招商团队、销售团队、服务团队、品牌策划团队、产品研发团队等，并不断完善创业园运营和创业服务链并创造营收，开拓教育+增值服务。目前，收入来源以租赁收费、服务收费、创业教育等为主。
报告期内，报告期后至本报告披露日公司商业模式未发生变化。
(二) 与创新属性相关的认定情况
□适用 √不适用
二、 主要会计数据和财务指标
单位：元
盈利能力 本期 上年同期 增减比例%
营业收入 4,615,166.67 8,416,772.96 -45.20%
毛利率% 38.00% 50.78% -
归属于挂牌公司股东的净利润 2,379,254.42 -1,460,248.77 262.93%
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 -500,072.76 -1,018,156.10 36.00%
损益后的净利润
加权平均净资产收益率%（依据归属于 410.87% -1,221.20% -
挂牌公司股东的净利润计算）
加权平均净资产收益率%（依归属于挂 -86.36% -851.48% -
牌公司股东的扣除非经常性损益后的
净利润计算）
基本每股收益 0.48 -0.29 265.52%
偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例%
资产总计 20,841,941.33 9,203,479.52 126.26%
负债总计 19,073,236.07 9,814,028.68 94.35%
归属于挂牌公司股东的净资产 1,768,705.26 -610,549.16 389.69%
归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.35 -0.12 391.67%
资产负债率%（母公司） 86.04% 80.72% -
资产负债率%（合并） 91.51% 106.63% -
流动比率 0.78 0.68 -
利息保障倍数 8.63 -3.56 -
营运情况 本期 上年同期 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 -6,274,506.87 507,383.88
应收账款周转率 3.44 3.12 -
存货周转率 0 0 -
成长情况 本期 上年同期 增减比例%
总资产增长率% 125.46% -58.53% -
营业收入增长率% -45.17% -47.15% -
净利润增长率% 262.93% -9.12% -
三、 财务状况分析
(一) 资产及负债状况分析
单位：元
本期期末 上年期末
项目 金额 占总资产 金额 占总资产 变动比例%
的比重% 的比重%
货币资金 2,412,901.29 11.58% 3,482,254.59 37.84% -30.71%
应收票据 0 0.00% 0 0.00% 0%
应收账款 696,042.94 3.34% 1,990,059.74 21.62% -65.02%
预付款项 681,733.77 3.27% 56,560.96 0.61% 1,105.31%
其他应收款 6,133,541.90 29.43% 445,302.79 4.84% 1,277.39%
其他流动资产 106,494.58 0.51% 8.10 0.00% 1,314,647.90%
其他权益工具投资 536,300.00 2.57% 0 0.00% 100.00%
使用权资产 8,344,376.01 40.04% 1,271,436.00 13.81% 556.30%
短期借款 8,008,005.56 38.42% 4,001,150.00 43.47% 100.14%
一年内到期的非流 2,833,887.90 13.60% 256,510.21 2.79% 1,004.79%
动负债
租赁负债 5,797,306.69 27.82% 968,886.18 10.53% 498.35%
其他应付款 822,601.55 3.95% 2,824,506.17 30.69% -70.88%
项目重大变动原因
1.货币资金：相较于上年同期减少 30.71%，主要系公司本年度相对上年度存在违约金和诉讼执行款的支付，导致货币资金减少。
2.应收账款：相较于上年同期减少 65.02%，主要系公司因经营现金流紧张等原因加大了对客户应收账款催收力度，将相当一部分应收账款收回，因此本年度相对于上年同期应收账款大幅下降。
3.预付款项：相较于上年同期增加 1105.31%，主要系本年度存在对温州瀚德信息科技有限公司的费用预付款，采购内容包括 2024 年残疾人创业就业的流量服务项目，此项目尚未完结，存在尚未结算款项 61 万元，导致预付款项增加明显。
4.其他应收款：相较于上年同期增加 1277.39%，主要系公司原计划购买实际控制人华芝持有的温州
瀚德信息科技有限公司的包括商标、域名在内的无形资产，公司 2024 年 12 月提前向华芝支付了 591
万元，因该交易尚未审议，形成关联方欠公司款项。
5.其他流动资产：相较于上年同期增加 1314647.90%，主要系相比于上年同期，本年待认证和待抵扣的进项税额增幅较大。
6.其他权益工具投资：相较于上年同期增加 100.00%，主要系本年度存在对外投资，公司根据未来发展趋势，旨在优化公司资产结构，落实整体发展布局，本年度购买了 3 家关联公司 5%股权。
7.使用权资产：相较于上年同期增加 556.30%，主要系本年度创业园区被征服收储后，政府相关管理公司于 12 月份同公司签订新的租赁协议，租赁期限 3 年，存在新增租赁导致该项目增幅巨大。此次新增租赁旨在加强与政府合作，为公司其他预期新增业务引流，其次创业园区因为收储的原因一直存在归属权的争议，归属权确认后此次新增租赁的合同签订同时也稳固公司的主营业务。
8.短期借款：相较于上年同期增加 100.14%，主要系本年度存在新的银行借款且相比于上年同期增加 1 倍。
9.一年内到期的非流动负债：相较于上年同期增加 1004.79%，主要系本年度源大创业园的园区租金。
10.租赁负债：相较于上年同期增加 498.35%，主要系创业园区签订的长期租赁合同，因此产生的多年租金导致的租赁负债
11.其他应付款：相较于上年同期减少 70.88%，主要系本年度将上年度相当一部分的应付款项已经支付，主要系子公司浙江源大科技服务有限公司与房东吴磊等人的租赁纠纷判决执行款 190 余万，该部分本年度支付完毕，导致本年度数额下降明显。
(二) 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入的 金额 占营业收入 金额变动比例%
比重% 的比重%
营业收入 4,615,166.67 - 8,416,772.96 - -4
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