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计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额 （%）
按单项计提坏账准备 2,117,851.31 6.19 1,694,281.05 80.00 423,570.26
按组合计提坏账准备 32,076,131.53 93.81 1,603,809.79 5.00 30,472,321.74
其中：账龄组合 32,076,131.53 93.81 1,603,809.79 5.00 30,472,321.74
合计 34,193,982.84 100.00 3,298,090.84 9.65 30,895,892.00
续：
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额 （%）
按单项计提坏账准备 2,168,153.26 3.06 1,734,522.61 80.00 433,630.65
按组合计提坏账准备 68,588,287.04 96.94 3,432,723.47 5.00 65,155,563.57
其中：账龄组合 68,588,287.04 96.94 3,432,723.47 5.00 65,155,563.57
合计 70,756,440.30 100.00 5,167,246.08 7.30 65,589,194.22
按单项计提坏账准备
期末余额
单位名称 计提比例
账面余额 坏账准备 （%） 计提理由
苏宁易购集团股份有限公司 2,117,851.31 1,694,281.05 80.00 预计部分款项无法回收
合计 2,117,851.31 1,694,281.05 80.00
按组合计提坏账准备
（1）账龄组合
期末余额
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 32,076,067.26 1,603,803.36 5.00
1－2 年 64.27 6.43 10.00
合计 32,076,131.53 1,603,809.79 5.00
3． 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他变动
按单项计提坏账准备 1,734,522.61 40,241.56 1,694,281.05
按组合计提坏账准备 3,432,723.47 1,821,560.08 7,353.60 1,603,809.79
其中：账龄组合 3,432,723.47 1,821,560.08 7,353.60 1,603,809.79
合计 5,167,246.08 1,861,801.64 7,353.60 3,298,090.84
4． 本期实际核销的应收账款
项目 核销金额
实际核销的应收账款 7,353.60
5． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产情况
应收账款 合同资产 应收账款和合同 占应收账款和合 已计提应收账款
单位名称 期末余额 期末余额 资产期末余额 同资产期末余额 和合同资产坏账
合计数的比例(%) 准备余额
北京京东世纪贸 28,304,705.21 28,304,705.21 82.78 1,415,235.26
易有限公司
苏宁易购集团股 2,117,851.31 2,117,851.31 6.19 1,694,281.05
份有限公司
广州合利日用品 1,395,030.34 1,395,030.34 4.08 69,751.52
有限公司
广州唯品会信息 527,780.80 527,780.80 1.54 26,389.04
科技有限公司
亚马逊（中国）投 190,731.05 190,731.05 0.56 9,536.55
资有限公司
合计 32,536,098.71 32,536,098.71 95.15 3,215,193.42
6． 期末不存在因金融资产转移而终止确认的应收账款。
7． 期末不存在转移应收账款且继续涉入而形成的资产、负债的情形。
注释4． 预付款项
1． 预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 138,012.71 100.00 462,627.85 100.00
合计 138,012.71 100.00 462,627.85 100.00
2． 期末不存在账龄超过一年且金额重要的预付款项
3． 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总 预付款时间 未结算原因
额的比例(%)
潮州市潮安区美庭五金电器厂 21,315.56 15.44 2024 年 未交付产品
无锡双荣不锈钢制品厂 18,278.00 13.24 2024 年 未交付产品
潮州市潮安区木木日用品有限公司 17,366.73 12.58 2024 年 未交付产品
潮州市潮安区建达五金实业有限公司 11,207.70 8.12 2024 年 未交付产品
潮州市潮安区沃尔博不锈钢制品厂 10,440.00 7.56 2024 年 未交付产品
合计 78,607.99 56.96
注释5． 其他应收款
1． 按账龄披露
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 3,562,825.70 1,024,755.61
1－2 年 
