的股利 权益余额
科技有限公司
2.重要非全资子公司的主要财务信息
（1）资产和负债情况
期末数
子公司 非流动资 非流
名称 流动资产 产 资产合计 流动负债 动负 负债合计
债
泰 德 网
聚 （ 武
汉 ） 科 2,519,658.87 179,845.32 2,699,504.19 2,154,262.56 763.36 2,155,025.92
技 有 限
公司
（续上表）
子公司 期初数
名称 流动资产 非流动资 资产合计 流动负债 非流动负 负债合计
产 债
泰德网
聚（武
汉）科 1,881,302.44 279,978.27 2,161,280.71 448,375.29 226,635.69 675,010.98
技有限
公司
（3） 损益和现金流量情况
子公司 本期发生额
名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流
量
泰德网聚（武汉） 24,056.60 -941,791.46 -941,791.46 531,004.41
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(续)
子公司 上期发生额
名称 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
泰德网聚（武汉） 1,819,375.31 547,593.31 547,593.31 -1,003,648.56
科技有限公司
八、政府补助
（一） 计入当期损益的政府补助金额
会计科目 本期发生额 种类
其他收益 1,994.00 2024 年北京市国际科技创新中心知识产权能力提
升项目款
其他收益 13,300.00 2022 年度高管支持政策兑现资金
其他收益 60,000.00 企业帮扶资金补贴
合计 75,294.00 ——
九、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
（一）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
于 2024 年 12 月 31 日，本公司的信用风险主要来自于本公司确认的金融资产以及本公
司承担的财务担保。合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额，最大风险敞口等于这些金融资产的账面价值。
本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款、应收款项融资和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司无重大的因债务人抵押而持有的担保物和其他信用增级。本公司的客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此本公司没有重大的信用集中风险。
本公司评估信用风险自初始确认后是否已增加的方法、确定金融资产已发生信用减值的依据、划分组合为基础评估预期信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金融工具的政策等，参见“附注四：金融资产减值”部分的会计政策。
本公司对不同的资产分别以 12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
（二） 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动性风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司内各子公司负责其自身的现金流量预测。本公司在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在公司层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
（三）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
本公司采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，来降低利率风险。
十、公允价值的披露
（一）以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
价值计量 价值计量 价值计量 合计
持续的公允价值计量
1. 交易性金融资产和其他非流动
金融资产
（1）分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
债务工具投资
权益工具投资 8,231,645.36 8,231,645.36
衍生金融资产
（2）指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
债务工具投资
2.应收款项融资
3.其他债权投资
4.其他权益工具投资
5.投资性房地产
（1）出租用的土地使用权
（2）出租的建筑物
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
价值计量 价值计量 价值计量 合计
（3）持有并准备增值后转让的土
地使用权
6.生物资产
（1）消耗性生物资产
（2）生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额 8,231,645.36 8,231,645.36
7.交易性金融负债
（1）交易性金融负债
发行的交易性债券
衍生金融负债
（2）指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
非持续的公允价值计量
持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
十一、 关联方及关联交易
（一）关联方情况
（1）本公司最终控制方：
实际控制人名 国籍 直接持股(%) 通过泰德文创 对本公司的持 对本公司的表决权
称 间接持股(%) 股比例合计(%) 比例(%)
李鲲 中国 13.13 9.09 22.22 22.22
上官启璇 中国 22.77 22.77 22.77
李永海 中国 27.09 4.47 31.56 31.56
李鲲与上官启璇为配偶关系，是一致行动人。2016 年 4 月 30 日，李鲲、上官启璇、
李永海签《一致行动协议书》约定为一致行动人，公司的实际控制人变为李鲲、上官启璇、
李永海。
泰德文创系李鲲、李永海合计持有 100%份额的合伙企业，且李鲲担任执行事务合伙人。
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