查看PDF原文
50.00 元，逾期利息 142,597.00 元。2023 年 5 月
9 日，汽销公司向桂林市七星区人民法院提起诉讼，要求荔浦公司支付货款 566,550.00 元及
逾期利息 188,312.00 元；桂林市七星区人民法院于 2023 年 5 月 9 日作出诉前调解书<（2023）
桂 0305 诉前调书 15 号>：荔浦公司支付该公司货款 566,550.00 元及利息 76,000.00 元（调
解达成），合计 642,550.00 元，2023 年 11 月 21 日，汽销公司委托律师向七星区人民法院申
请强制执行。
根据桂林荔浦华阳机动车驾驶员培训有限责任公司管理人 2025 年 1 月 22 日制定的华阳公司
《重整计划(草案)》，普通债权清偿比例为 31%，考虑款项收回过程中的其他情况，截至 2024
年 12 月 31 日，汽销公司针对上述欠款余额汽销公司已计提 431,585.00 元坏账。
十四、资产负债表日后事项
2025 年 2 月 19 日，经本公司第八届董事会第二十七次会议审议将公司持有的桂林鲁山墙材
股份有限公司全部股权(非限售股 531.2 万股，持股比例 17.01%)，以 0.85 元/股价格出让给桂
林生态资源开发集团有限公司。该议案于 2025 年 3 月 7 日经本公司 2025 年第一次临时股东
大会决议通过。
十五、母公司财务报表主要项目附注
1、应收账款
(1) 按账龄披露
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 385,872.00 1,267,154.43
1 至 2 年 46,465.00 130,000.00
2 至 3 年 130,000.00 2,018.20
3 至 4 年 2,018.20 155,100.00
4 至 5 年 45,750.00 7,214.79
5 年以上 250,115.29 242,900.50
小计 860,220.49 1,804,387.92
减：坏账准备 407,661.10 294,189.26
合计 452,559.39 1,510,198.66
(2) 按坏账计提方法分类披露
类别 期末余额
账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值
按单项计提坏账准备 380,133.49 44.19% 380,133.49 100.00%
按组合计提坏账准备 480,087.00 55.81% 27,527.61 5.73% 452,559.39
其中：
账龄组合 480,087.00 55.81% 27,527.61 5.73% 452,559.39
合并范围内关联方组合
合计 860,220.49 100.00% 407,661.10 47.39% 452,559.39
(续上表)
类别 期初余额
账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值
按单项计提坏账准备 250,133.49 13.86% 250,133.49 100.00%
按组合计提坏账准备 1,554,254.43 86.14% 44,055.77 2.83% 1,510,198.66
类别 期初余额
账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值
其中：
账龄组合 1,554,254.43 86.14% 44,055.77 2.83% 1,510,198.66
合并范围内关联方组合
合计 1,804,387.92 100.00% 294,189.26 16.30% 1,510,198.66
① 按单项计提坏账准备：
名称 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
期末按单项计提坏账准备的应收账款 380,133.49 380,133.49 100.00% 预计无法收回
合计 380,133.49 380,133.49 100.00%
(续上表)
名称 期初余额
账面余额 坏账准备
期末按单项计提坏账准备的应收账款 250,133.49 250,133.49
合计 250,133.49 250,133.49
② 按组合计提坏账准备：
组合计提项目：账龄法
名称 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 385,872.00 1,929.36 0.50%
1 至 2 年 46,465.00 2,323.25 5.00%
3 至 4 年 2,000.00 400.00 20.00%
4 至 5 年 45,750.00 22,875.00 50.00%
合计 480,087.00 27,527.61 5.73%
(3) 坏账准备的情况
类别 期初余额 本期变动金额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
单项计提 250,133.49 130,000.00 380,133.49
信用风险组合 44,055.77 16,528.16 27,527.61
合计 294,189.26 130,000.00 16,528.16 407,661.10
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 坏账准备 年限 占总金额比例
桂林市漫享伴星酒店管理有限公司 非关联方 169,152.00 845.76 1 年以内 19.66%
依仁路地层车库 非关联方 156,720.00 783.60 1 年以内 18.22%
阳朔永昌游船有限公司 非关联方 150,280.00 150,280.00 5 年以上 17.47%
南宁聚泽置业有限公司 非关联方 130,000.00 130,000.00 2-3 年 15.11%
桂林新奥燃气有限公司 非关联方 60,000.00 300.00 1 年以内 6.97%
合计 666,152.00 282,209.36 77.43%
2、其他应收款
项目 期末余额 
