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15,000.00
（二十六）营业外支出
项 目 本期金额 上期金额
非流动资产毁损报废损失 27,055.51
其中：固定资产 27,055.51
项 目 本期金额 上期金额
对外捐赠支出
滞纳金 57.75
其他 14,614.28
合 计 41,727.54
（二十七）所得税费用
1． 所得税费用表
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用
递延所得税费用 -195,617.24 -700,643.48
合计 -195,617.24 -700,643.48
2． 会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
利润总额 -597,694.65
按法定/适用税率计算的所得税费用 -149,423.66
不可抵扣的成本、费用和损失影响 3,668.01
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -89,536.52
年度内未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 39,674.93
所得税费用 -195,617.24
（二十八）现金流量表附注
1． 收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 398.49 153.68
往来款 523,450.05 848,002.72
政府补助 506.25 15,317.32
合计 524,354.79 863,473.72
2． 支付其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 1,375,701.16
其他付现费用 234,165.59 178,164.36
合计 1,609,866.75 178,164.36
（二十九）现金流量表补充资料
1．现金流量表补充资料
项目 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -402,077.41 -2,485,644.84
项目 本期金额 上期金额
加：信用减值损失 782,468.96 2,802,573.93
资产减值准备 158,699.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,065.11 16,723.81
使用权资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 27,055.51
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -195,617.24 -700,643.48
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,624,251.84 -37,891.45
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,825,499.15 201,224.67
其他
经营活动产生的现金流量净额 171,347.35 -203,657.36
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 181,923.68 18,982.58
减：现金的期初余额 18,982.58 222,639.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 162,941.10 -203,657.36
2．现金和现金等价物的构成
项目 期末余额 上期期末余额
一、现金 181,923.68 18,982.58
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 181,923.68 18,982.58
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 181,923.68 18,982.58
项目 期末余额 上期期末余额
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物
六、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
（一）市场风险
1. 外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司目前无以外币计价的资产或负债，也未发生涉及外汇的业务，不承担外汇风险。
2．利率风险－现金流量变动风险
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
（二）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收账款、应收款项融资、其他应收款、本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客
