期末坏账准备
额的比例（%）
衢州市衢江区社会
应收暂付款 550,869.29 [注] 88.15 40,659.73
保险事业管理中心
代扣代缴公积金 应收暂付款 60,663.00 1 年以内 9.71 3,033.15
魏胜胜 员工备用金 12,000.00 1 年以内 1.92 600.00
代扣代缴社保款 应收暂付款 1,361.06 1 年以内 0.22 68.05
小 计 624,893.35 100.00 44,360.93
注：1 年以内 288,544.10 元；1-2 年 262,325.19 元
8. 存货
(1) 明细情况
期末数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
在途物资 8,315,209.45 8,315,209.45
原材料 70,665,827.74 70,665,827.74
低值易耗品 2,346,526.98 2,346,526.98
在产品 5,864,260.84 5,864,260.84
半成品 5,080,692.54 231,782.98 4,848,909.56
库存商品 55,800,988.48 1,641,525.65 54,159,462.83
发出商品 1,764,165.01 1,764,165.01
合 计 149,837,671.04 1,873,308.63 147,964,362.41
（续上表）
期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
在途物资
原材料 41,409,369.25 41,409,369.25
低值易耗品 1,381,798.63 1,381,798.63
在产品 3,789,378.32 3,789,378.32
半成品 6,730,931.57 305,992.37 6,424,939.20
库存商品 48,924,345.28 1,398,634.33 47,525,710.95
发出商品 1,312,981.67 1,312,981.67
合 计 103,548,804.72 1,704,626.70 101,844,178.02
(2) 存货跌价准备
1) 明细情况
本期增加 本期减少
项 目 期初数 其 期末数
计提 其他 转回或转销 他
半成品 305,992.37 128,282.72 202,492.11 231,782.98
库存商品 1,398,634.33 679,931.67 437,040.35 1,641,525.65
合 计 1,704,626.70 808,214.39 639,532.46 1,873,308.63
2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
项 目 确定可变现净值 转回存货跌价 转销存货跌价
的具体依据 准备的原因 准备的原因
相关产成品估计售价减
原材料 去至完工估计将要发生
的成本、估计的销售费 已计提了存货跌价准备 本期将已计提存货跌价
用以及相关税费后的金 的存货可变现净值上升 准备的存货耗用/售出
在产品
额确定可变现净值
库存商品 相关产成品估计售价减 本期将已计提存货跌价
去估计的销售费用以及 已计提了存货跌价准备 准备的存货耗用/售出/
相关税费后的金额确定 的存货可变现净值上升 报废
半成品 可变现净值
9. 其他流动资产
期末数 期初数
项 目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
待摊费用 177,494.85 177,494.85
待抵扣增值税进
12,700,944.74 12,700,944.74 8,494,587.36 8,494,587.36
项税
采购返利 74,456.99 74,456.99
合 计 12,878,439.59 12,878,439.59 8,569,044.35 8,569,044.35
10. 固定资产
(1) 明细情况
项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合 计
账面原值
期初数 122,718,757.26 108,388,243.28 4,380,496.38 3,627,658.89 239,115,155.81
本期增加金额 1,814,860.65 71,818,218.78 348,773.98 897,329.12 74,879,182.53
1) 购置 128,882.00 2,016,726.33 348,773.98 559,630.01 3,054,012.32
2) 在建工程转
1,685,978.65 69,801,492.45 337,699.11 71,825,170.21
入
本期减少金额 1,279,351.02 970,458.64 42,087.88 2,291,897.54
1) 处置或报废 1,279,351.02 970,458.64 42,087.88 2,291,897.54
期末数 124,533,617.91 178,927,111.04 3,758,811.72 4,482,900.13 311,702,440.80
累计折旧
期初数 24,681,488.03 53,075,091.30 2,835,523.00 1,845,021.82 82,437,124.15
本期增加金额 6,129,708.39 12,811,023.94 486,591.46 594,485.00 20,021,808.79
1) 计提 6,129,708.39 12,811,023.94 486,591.46 594,485.00 20,021,808.79
本期减少金额 1,167,219.13 917,837.26 39,353.26 2,124,409.65
1) 处置或报废 1,167,219.13 917,837.26 39,353.26 2,124,409.65
期末数 30,811,196.42 64,718,896.11 2,404,277.20 2,400,153.56 100,334,523.29
账面价值
期末账面价值 93,722,421.49 114,208,214.93 1,354,534.52 2,082,746.57 211,367,917.51
期初账面价值 98,037,269.23 55,313,15
查看PDF原文
