135,000,000.00
合 计 135,000,000.00
37、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,924,149.63 4,469,503.78
加：资产减值准备
信用减值损失 302,642.63 63,586.20
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,573.74 5,046.34
无形资产摊销 6,640.12 3,881.95
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -98,705.04 -94,528.54
补充资料 本期金额 上期金额
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列） -241,750.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -75,660.66 -15,896.55
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -527,269.05 -2,563,807.47
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 8,127,402.00 -1,716,691.92
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -15,117,182.95 11,617,226.48
其他
经营活动产生的现金流量净额 -4,684,159.58 11,768,320.27
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 23,100,471.61 159,425,955.06
减：现金的上年年末余额 159,425,955.06 18,166,228.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的上年年末余额
现金及现金等价物净增加额 -136,325,483.45 141,259,726.27
（2）现金及现金等价物的构成
项 目 期末余额 上年年末余额
一、现金 23,100,471.61 159,425,955.06
其中：库存现金 24,017.75 24,017.75
可随时用于支付的银行存款 23,076,453.86 159,401,937.31
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 23,100,471.61 159,425,955.06
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金
和现金等价物
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
38、政府补助
种 类 金 额 列报项目 计入当期损益的金额
稳岗补贴 2,504.85 其他收益 2,504.85
绵竹市商务和经济合作 20.17 其他收益 20.17
局服务业提质增效补贴
绵竹市商务和经济合作 140,000.00 其他收益 140,000.00
局补贴
六、研发支出
无。
七、在其他主体中的权益
1、企业集团的构成
主要 持股比例（%）
子公司名称 注册资本 经营 注册地 业务性质 取得方式
地 直接 间接
四川中民佳商贸有限公 300 万元 四川 四川 销售厨具卫具 购买
司 等商贸服务业 100.00
2、非同一控制下企业合并
无。
3、反向购买
无。
4、同一控制下企业合并
无。
5、处置子公司
无。
6、其他原因的合并范围变动
无。
7、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无
8、子公司少数股东持有的权益
无。
9、使用资产和清偿债务的重大限制
无。
10、向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无。
11、在合营企业或联营企业中的权益
无。
12、重要的共同经营
无。
13、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无。
八、与金融工具相关的风险
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
1、信用风险
2024 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另
一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口，具体包括：
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。
2、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
于 2024 年 12 月 31 日，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析
如下：
项 目 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计
应付账款 25,448,583.55 1,100.00 25,449,683.55
其他应付款 210,863.62 210,863.62
合 计 25,659,447.17 1,100.00 25,660,547.17
九、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2024 年 12 月 31 日公允价值
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