38 1.18% 378,592.53 0.37% 237.48%
应收票据 0.00%
应收账款 32,672,333.93 30.07% 39,731,813.70 38.35% -17.77%
预付款项 6,540,133.85 6.02% 4,982,250.15 4.81% 31.27%
存货 64,105,796.11 58.99% 54,717,917.59 52.82% 17.16%
短期借款 24,000,000.00 22.09% 21,000,000.00 20.27% 14.29%
应付账款 18,251,298.39 16.80% 25,070,972.83 24.20% -27.20%
合同负债 3,282,309.38 3.02% 1,068,566.07 1.03% 207.17%
其他应付款 13,453,328.79 12.38% 20,768,457.62 20.05% -35.22%
长期借款 10,000,000.00 9.20% 0.00 0.00% 100.00%
项目重大变动原因
1、 货币资金较上年期末增加 237.48%，主要是本期末借款补充流动资金增加 ；
2、 应收账款较上年期末减少 17.77%，主要是公司加大了应收款回收力度；
3、 存货较上年期末增加 17.16%，主要是公司提前备货增加；
4、 短期借款较上年期末增加 14.29%，主要是业务规模扩大资金需求增加；
5、 应付账款较上年期末减少 27.2%，主要是支付了部分供应商款项所致；
6、 合同负债较上年期末增加 207.17%，主要是业务规模扩大，预收货款款增加；
8、 其他应付款较上年期末减少 35.22%，主要是本期归还了关联方往来款项；
9、 长期借款较上年期末增加 100%，主要是业务规模扩大资金需求增加；
(二) 经营情况分析
1、 利润构成
单位：元
本期 上年同期 本期与上年同期
项目 金额 占营业收入 金额 占营业收入 金额变动比例%
的比重% 的比重%
营业收入 123,615,288.92 - 72,847,487.69 - 69.69%
营业成本 103,858,522.70 84.02% 54,990,250.32 75.49% 88.87%
毛利率% 15.98% - 24.51% - -
税金及附加 43,186.48 0.03% 65,822.01 0.09% -34.39%
销售费用 5,349,760.01 4.33% 5,318,228.67 7.30% 0.59%
管理费用 4,147,031.56 3.35% 4,641,553.56 6.37% -10.65%
研发费用 4,741,714.95 3.84% 3,189,180.93 4.38% 48.68%
财务费用 1,280,457.72 1.04% 941,749.57 1.29% 35.97%
其他收益 167,986.00 0.14% 276,650.24 0.38% -39.28%
信用减值损失 -934,657.86 -0.76% -3,397,321.25 -4.66% -72.49%
营业利润 2,222,942.73 1.80% 453,745.77 0.62% 389.91%
项目重大变动原因
1、 营业收入较上年同期增加 69.69%，主要是本年度营业收入大幅上升，主要是本期新增海外
销售，海外主要是销售户外、装饰类的产品，国内销售大幅上升；
2、 营业成本较上年同期增加 88.87%，主要是因为本期户外、装饰类的产品销售大幅上升，该
产品毛利较低；
3、 公司毛利率较上年同期下降 8.53 个百分点，主要系公司本期户外、装饰类的产品销售大幅
上升，该产品毛利较低，毛利较高的节庆、休体产品销售下降，导致公司整体毛利率下降
4、 研发费用较上年同期增加 48.68%，主要是公司加大了研发投入；
5、 财务费用较上年同期增加 35.97%，主要是公司有息负债规模增加；
7、 信用减值损失较上年同期减少 72.49%，主要是本期应收规模减少；
8、营业利润较上年同期增加 389.91%，主要是本期销售收入大幅上升，且信用减值损失减少；
9、 收入构成
单位：元
项目 本期金额 上期金额 变动比例%
主营业务收入 123,615,288.92 72,847,487.69 69.69%
其他业务收入 0 0
主营业务成本 103,858,522.70 54,990,250.32 88.87%
其他业务成本 0 0
按产品分类分析
√适用 □不适用
单位：元
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 上年同期 年同期增减
增减% 增减% 百分比
节庆 16,356,038.51 7,670,903.21 53.10% -47.25% -64.99% 23.77%
休体 18,751,941.28 13,535,166.53 27.82% -3.44% 10.87% -9.32%
户外 32,603,391.63 29,339,528.11 10.01% 151.56% 141.68% 3.68%
装饰 55,903,917.50 53,312,924.85 4.63% 491.04% 510.69% -3.07%
合计 123,615,288.92 103,858,522.70 15.98% 69.69% 88.87% -8.53%
按地区分类分析
√适用 □不适用
单位：元
营业收入比 营业成本比 毛利率比上
类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 上年同期 上年同期 年同期增减
增减% 增减% 百分比
境内 113,527,632.66 94,295,319.18 16.94% 55.84% 71.48% -7.57%
海外 10,087,656.26 9,563,203.52 5.20% 100.00% 100.00% 5.20%
合计 123,615,288.92 103,858,522.70 15.98% 69.69% 88.87% -8.53%
收入构成变动的原因
公司本年度营业收入整体大幅上升，主要是户外、装饰类的产品销售额大幅上升，节庆类产品有所下降。公司本期新增海外销售，海外主要是销售户外、装饰类的产品，该产品毛利较低，国内拓展新增大客户，销售大幅上升。
主要客户情况
单位：元
序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关
系
1 安徽华恰奥宏物联网科技有限公司
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