查看PDF原文
备：本公司认为所持有的银行承兑汇票
不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。
按组合计提减值准备的确认标准及说明见附注（三）11。
（5）本期无实际核销的应收款项融资情况
5. 预付款项
（1）预付款项按账龄列示
账 龄 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 2,364,173.59 96.99 8,342,911.27 59.86
账 龄 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 至 2 年 529.22 0.02 2,144,399.99 15.39
2 至 3 年 4,199.99 0.17 66,444.00 0.48
3 年以上 68,759.20 2.82 3,383,315.20 24.27
合计 2,437,662.00 100.00 13,937,070.46 100.00
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况
单位名称 2024 年 12 月 31 日余额 占预付款项期末余额合
计数的比例(%)
浙江真空设备集团有限公司 524,642.41 21.52
山东科润半导体有限公司 404,783.96 16.61
阿贾克斯托科（上海）感应设备有限公 306,944.44 12.59
司
大连钰霖电机有限公司 250,364.47 10.27
日朋碳素（上海）有限公司 140,000.00 5.74
合计 1,626,735.28 66.73
6. 其他应收款
（1）分类列示
项 目 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
应收利息
应收股利
其他应收款 1,239,603.62 1,972,414.73
合计 1,239,603.62 1,972,414.73
（2）其他应收款
①按账龄披露
账 龄 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
1 年以内 374,977.50 483,373.40
1 至 2 年 630,000.00
2 至 3 年 630,000.00 1,182,750.00
3 至 4 年 758,750.00
4 至 5 年 50.00
5 年以上 50.00
小计 1,763,777.50 2,296,173.40
减：坏账准备 524,173.88 323,758.67
账 龄 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
合计 1,239,603.62 1,972,414.73
②按款项性质分类情况
款项性质 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
保证金及抵押金 1,638,800.00 2,006,840.00
备用金 121,233.00 65,333.40
往来款 3,744.50 224,000.00
小计 1,763,777.50 2,296,173.40
减：坏账准备 524,173.88 323,758.67
合计 1,239,603.62 1,972,414.73
③按坏账计提方法分类披露
A.截至 2024 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模型计提如下：
阶 段 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 1,763,777.50 524,173.88 1,239,603.62
第二阶段
第三阶段
合计 1,763,777.50 524,173.88 1,239,603.62
2024 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备：
类 别 账面余额 计提比例 坏账准备 账面价值 理由
（%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 1,763,777.50 29.72 524,173.88 1,239,603.62
自初始确认
组合 应收其他款项 1,763,777.50 29.72 524,173.88 1,239,603.62 后，信用风
险未显著增
加
合计 1,763,777.50 29.72 524,173.88 1,239,603.62
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司不存在处于第二阶段和第三阶段的其他应
收款。
B.截至 2023 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模型计提如下：
阶 段 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 2,072,173.40 312,558.67 1,759,614.73
第二阶段 224,000.00 11,200.00 212,800.00
第三阶段
阶 段 账面余额 坏账准备 账面价值
合计 2,296,173.40 323,758.67 1,972,414.73
2023 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备：
类 别 账面余额 计提比例 坏账准备 账面价值 理由
（%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 2,072,173.40 15.08 312,558.67 1,759,614.73
自初始确认
组合 应收其他款项 2,072,173.40 15.08 312,558.67 1,759,614.73 后，信用风
险未显著
