查看PDF原文
339,378.95
2 至 3 年 22,614.19 647.72
3 至 4 年 32.97 36.97
4 至 5 年 155.99 160.29
5 年以上 305,610.16 305,597.62
小计 331,761,227.03 360,148,627.07
减：坏账准备 17,360,990.33 18,802,706.58
合计 314,400,236.70 341,345,920.49
（2）按坏账计提方法分类披露
2025 年 3 月 31 日
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
按单项计提坏账准备 483,357.63 0.15 483,357.63 100.00 -
按组合计提坏账准备 331,277,869.40 99.85 16,877,632.70 5.09 314,400,236.70
其中：组合 1 - - - - -
组合 2 331,277,869.40 99.85 16,877,632.70 5.09 314,400,236.70
合计 331,761,227.03 17,360,990.33 5.23 314,400,236.70
（续上表）
2024 年 12 月 31 日
类别 账面余额 坏账准备
账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
按单项计提坏账准备 513,357.63 0.14 513,357.63 100.00 -
按组合计提坏账准备 359,635,269.44 99.86 18,289,348.95 5.09 341,345,920.49
其中：组合 1 - - - - -
组合 2 359,635,269.44 99.86 18,289,348.95 5.09 341,345,920.49
合计 360,148,627.07 100.00 18,802,706.58 5.22 341,345,920.49
坏账准备计提的具体说明：
①于 2025 年 3 月 31 日，按单项计提坏账准备的说明
2025 年 3 月 31 日
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
客户 1 483,357.63 483,357.63 100.00 预计无法收回
合计 483,357.63 483,357.63 100.00 —
②按组合 2 计提坏账准备的应收账款
2025 年 3 月 31 日
账龄 账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 330,596,972.15 16,529,848.61 5.00
1 至 2 年 352,483.94 35,248.39 10.00
2 至 3 年 22,614.19 6,784.26 30.00
3 至 4 年 32.97 16.49 50.00
4 至 5 年 155.99 124.79 80.00
5 年以上 305,610.16 305,610.16 100.00
合计 331,277,869.40 16,877,632.70 5.09
（续上表）
2024 年 12 月 31 日
账龄 账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 358,989,447.89 17,949,472.39 5.00
1 至 2 年 339,378.95 33,937.90 10.00
2 至 3 年 647.72 194.32 30.00
3 至 4 年 36.97 18.49 50.00
4 至 5 年 160.29 128.23 80.00
5 年以上 305,597.62 305,597.62 100.00
合计 359,635,269.44 18,289,348.95 5.09
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、11。
（3）本期坏账准备的变动情况
2024 年 12 月 本期变动金额 2025 年 3 月
类别 31 日 31 日
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
应收账款 18,802,706.58 -1,421,745.52 - 17,347.92 -2,622.81 17,360,990.33
坏账准备
合计 18,802,706.58 -1,421,745.52 - 17,347.92 -2,622.81 17,360,990.33
（4）本期实际核销的应收账款情况
项目 核销金额
实际核销的应收账款 17,347.92
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
占应收账款和 应收账款坏账
单位名称 应收账款期末余 合同资产 应收账款和合同 合同资产期末 准备和合同资
额 期末余额 资产期末余额 余额合计数的 产减值准备期
比例（%） 末余额
卧龙电气集团供
应链管理有限公 24,322,427.08 - 24,322,427.08 7.33 1,216,121.35
司*1
美的集团股份有 20,854,367.18 - 20,854,367.18 6.29 1,042,718.36
限公司*2
长虹华意压缩机 17,088,811.76 - 17,088,811.76 5.15 854,440.59
股份有限公司*3
广东广特电气股 13,473,512.93 - 13,473,512.93 4.06 673,675.6
