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195,696.41 195,939.44
小计 1,109,992.01 1,141,977.50
减：坏账准备 754,920.01 757,405.50
合计 355,072.00 384,572.00
③按坏账计提方法分类披露
A.截至 2025 年 3 月 31 日的坏账准备按三阶段模型计提如下：
阶段 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 938,955.60 583,883.60 355,072.00
第二阶段 - - -
第三阶段 171,036.41 171,036.41 -
合计 1,109,992.01 754,920.01 355,072.00
2025 年 3 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备：
类别 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面价值 理由
按单项计提坏账准备 - - - - —
按组合计提坏账准备 938,955.60 62.18 583,883.60 355,072.00 —
其中：组合 3 - - - - —
组合 4 938,955.60 62.18 583,883.60 355,072.00 —
合计 938,955.60 62.18 583,883.60 355,072.00
坏账准备计提的具体说明：
①按组合 4 计提坏账准备的其他应收款
2025 年 3 月 31 日
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 130,000.00 6,500.00 5.00
1 至 2 年 95,000.00 9,500.00 10.00
2 至 3 年 197,960.00 59,388.00 30.00
3 至 4 年 15,000.00 7,500.00 50.00
4 至 5 年 - - -
5 年以上 500,995.60 500,995.60 100.00
合计 938,955.60 583,883.60 62.18
2025 年 3 月 31 日，处于第三阶段的坏账准备：
类别 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面价值 理由
按单项计提坏账准备 171,036.41 100.00 171,036.41 - 预计无法收回
按组合计提坏账准备 - - - - —
其中：组合 3 - - - - —
组合 4 - - - - —
合计 171,036.41 100.00 171,036.41 -
B.截至 2024 年 12 月 31 日的坏账准备按三阶段模型计提如下：
阶段 账面余额 坏账准备 账面价值
第一阶段 970,698.06 586,126.06 384,572.00
第二阶段 - - -
第三阶段 171,279.44 171,279.44 -
合计 1,141,977.50 757,405.50 384,572.00
2024 年 12 月 31 日，处于第一阶段的坏账准备：
类别 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面价值 理由
按单项计提坏账准备 - - - - —
按组合计提坏账准备 970,698.06 60.38 586,126.06 384,572.00 —
其中：组合 3 - - - - —
组合 4 970,698.06 60.38 586,126.06 384,572.00 —
合计 970,698.06 60.38 586,126.06 384,572.00
坏账准备计提的具体说明：
①按组合 4 计提坏账准备的其他应收款
2024 年 12 月 31 日
账龄
账面余额 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 180,000.00 9,000.00 5.00
1 至 2 年 75,000.00 7,500.00 10.00
2 至 3 年 197,960.00 59,388.00 30.00
3 至 4 年 15,000.00 7,500.00 50.00
4 至 5 年 - - -
5 年以上 502,738.06 502,738.06 100.00
合计 970,698.06 586,126.06 60.38
2024 年 12 月 31 日，处于第三阶段的坏账准备：
类别 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面价值 理由
按单项计提坏账准备 171,279.44 100.00 171,279.44 - 预计无法收回
按组合计提坏账准备 - - - - —
其中：组合 3 - - - - —
组合 4 - - - - —
合计 171,279.44 100.00 171,279.44 -
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注三、11。
④坏账准备的变动情况
2024 年 12 月 本期变动金额 2025 年 3 月 31
类别 31 日 日
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其他应收款坏 757,405.50 -743.03 - - -1,742.46 754,920.01
账准备
合计 757,405.50 -743.03 - - -1,742.46 754,920.01
⑤本期无实际核销的其他应收款情况
⑥按欠款方归集
