5 2 16
技术人员 4 1 2 3
财务人员 5 2 1 6
员工总计 38 13 6 44
按教育程度分类 期初人数 期末人数
博士 0 0
硕士 0 0
本科 14 17
专科 16 17
专科以下 8 10
员工总计 38 44
员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况
1、员工薪酬政策
公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法律法规、规范性文件，实行 全员劳动合同制，与公司所有员工签订了劳动合同，并依法及时缴纳“五险一金”；制定薪酬体系及绩 效考核制度。
2、培训计划
根据公司发展的战略要求，报告期内，公司重视和加强在职人员的培训，公司根据各部门及岗位的培 训要求，统筹内部和外部培训相结合，完善内部培训机制，精心制定培训计划，开展多层次、多方面 的系统培训，包括但不限于专业技能培训、商务培训、安全生产培训、质量管理培训以及企业文化理 念的培训。
3、需公司承担费用的离退休职工人数
本报告期内，公司无需要承担费用的离退休人员。
(二) 核心员工（公司及控股子公司）情况
□适用 √不适用
三、 公司治理及内部控制
事项 是或否
投资机构是否派驻董事 □是 √否
监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否
管理层是否引入职业经理人 □是 √否
报告期内是否新增关联方 √是 □否
本报告期内管文文新任董事、孙杰新任董事，是报告期新增关联方，除此之外不存在其他新增关联方。
(一) 公司治理基本情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业 股 份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规、规范性文件及其他相关法律、法规的要求，不断完 善公 司的法人治理结构。
公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格 按 照相关法律法规的规定，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均 按照 《公司章程》及有关内控制度的程序和规则进行。公司股东大会、董事会、监事会和管理层权证 分明、 各司其职、有效制衡、科学决策、协调运营，建立行之有效的内控管理体系，为公司持续、稳 定和健康 的发展夯实了基础。
截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应 尽 的责任和义务。今后，公司将继续密切关注行业发展动态，监管机构出台的新政策，并结合公司实 际情 况制定和完善相应的管理制度，保障公司健康持续发展。公司治理机制给所有股东提供合适的保
护和平等权利。
报告期内，公司于 2024 年 8 月 23 日召开了第四届董事会第五次会议，审议通过了《修订<关于
年度报告重大差错责任追究制度>的议案》、于 2024 年 4 月 26 日召开了第四届董事会第三次会议审
议通过了《关于信息披露管理制度(2024 年修订)的议案》，具体内容详见公司于 2024 年 4 月 26 日在
全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（http://www.neeq.com.cn）披露的《大连壮元海生态苗
业股份有限公司关于信息披露管理制度（2024 年修订）的公告》及公司于 2024 年 8 月 23 日在全国
中小企业股份转让系统指定信息披露平台（http://www.neeq.com.cn）披露的《大连壮元海生态苗业股 份有限公司修订关于年度报告重大差错责任追究制度的公告》。
(二) 监事会对监督事项的意见
报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，在监督活动中未发现公司存在重大风险事项， 监事会对报告期内的监督事项无异议。
(三) 公司保持独立性、自主经营能力的说明
公司与控股股东及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构方面相互独立，具有独立面向 市场经营的能力。
1.业务独立性
公司目前主要从事海参、鲍鱼的养殖、收购、生产、销售及其深加工产品的开发。公司目前拥有 独立的养殖、销售系统，完整的业务流程，独立的养殖经营场所以及设有独立的业务部门负责业务运 作。公司独立获取业务收入和利润，具备直接面向市场的独立经营能力，不存在依赖其他企业的情形。 2.资产独立性
公司资产独立完整、产权明晰，不存在资产被占用或混用的情形。公司具有与养殖经营业务体系 相配套的资产，具有开展业务所需的技术、设备、设施，同时具有与生产经营有关的商标及相关资质 认定。
3.人员独立性
公司员工的人事、工资、社保等均由公司独立管理。公司高级管理人员未在控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务。公司高级管理人员均为公司全职职工，并在 公司领取薪酬，均无在外兼职的情况不会影响公司人员独立性。
4.财务独立性
公司设有独立的财务部门，配有专职财务人员，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度； 公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况；公司依法独立纳税；公司能够独立作 出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。公司拥有完整独立的财务核算制度和体系。
5.机构独立性
公司设有养殖场、研发部、仓管部、质检部、销售部、采购部、行政人事部、财务部。公司内部 建立了与业务性质和规模相适应的组织结构，各部门职责明确、工作流程清晰，各部门均有基本的管 理规章制度。公司不存在与其他企业合署办公、混合经营的情形。
(四) 对重大内部管理制度的评价
公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自 身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。在公司运 营中内部管理制度能够得到贯彻执行，对公司的经营风险能够起到有效的防范和控制作用，并能促进 公司的各经营管理体系顺畅运行。由于内部控制是一项长期、持续的系统工程，报告期内公司根据所 处行业、经营现状和发展情况不断调整和完善，公司将进一步修订和完善内部管理制度，建立系统的 内控体系。
1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出 发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系报告期内，公司遵守国家法律法规及政策，深入贯彻和落实公司财务管理制度， 做到严格管理、有序工作。
3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、 经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等风险防范措施，保障公司生产经营正常 进行。
进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、 完 整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层 恪尽职守，结合公司的实际情况，公司制定了《信息披露管理制度》、《年度报告重大差错责任追究制 度》。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管 理层严格遵守了相关制度，执行情况良好。
四、 投资者保护
(一) 实行累积投票制的情况
□适用 √不适用
(二) 提供网络投票的情况
□适用 √不适用
(三) 表决权差异安排
□适用 √不适用
第六节 财务会计报告
一、 审计报告
是否审计 是
审计意见 无保留意见
√无 □强调事项段
审计报告中的特别段落 □其他事项段
□持续经营重大不确定性段落
□其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明
审计报告编号 鲁舜审字[2025]第 0475 号
审计机构名称 山东舜天信诚会计师事务所(特殊普通合伙)
审计机构地址 山东省济南市历下区华能路 38 号汇源大厦 708 室
审计报告日期 2025 年 4 月 28 日
签字注册会计师姓名及连续签字年限 付信林 于佩浩
2 年 2 年
会计师事务所是否变更 否
会计师事务所连续服务年限 2 年
会计师事务所审计报酬（万元） 17
审 计 报 告
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