广东新农人农业科技集团股份有限公司 重大资产重组报告书
广东新农人农业科技集团股份有限公司
发行股份购买资产暨关联交易之
重大资产重组报告书
（修订稿）
独立财务顾问
开源证券股份有限公司
2025年6月
声明
本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺重大资产重组报 告书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准 确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证 重大资产重组报告书中财务会计资料真实、完整。
本次重大资产重组的交易对方已出具承诺函，保证其为本次重 组所提供的有关信息真实、准确和完整，保证不存在虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并就提供信息的真实性、准确性和完整性 承担个别和连带的法律责任。
全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股 转公司” ）对本次交易所作的任何决定或意见，均不表明其对本公 司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之 相反的声明均属虚假不实陈述。
本次交易完成后，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负 责，由此交易引致的投资风险，由投资者自行负责。
重大事项提示
本部分所使用的简称与本报告书“释义”中所定义的简称具有相同含义。公司提醒投资者认真阅读本报告书全文，并特别注意下列事项：
一、本次交易方案
公司于 2025 年 3 月 31 日召开第六届董事会第十九次会议，审议通过《关于
公司本次发行股份购买资产暨关联交易之重大资产重组方案的议案》等议案。 本次交易具体方案如下： 公司拟向交易对方迪生力汽配和安建龙投资发行股份 购买其持有的标的资产迪生力绿色食品 96.80%股权，交易价格为 121,436,348.25 元；
根据国众联资产评估土地房地产估价有限公司出具的国众联评报字（2025） 第 3-0001 号《广东新农人农业科技集团股份有限公司拟进行股权收购所涉及的 广东迪生力绿色食品有限公司股东全部权益价值评估报告》，经资产基础法评估，
截至评估基准日 2024 年 10 月 31 日，标的资产迪生力绿色食品全部股东权益的
评估值为 102,695,286.11 元，较股东权益账面价值评估增值 48,340,851.82 元，增
值率 88.94%。
以上述资产评估结果为参考依据，经协商确定迪生力绿色食品 96.80%股权的交 易价格为 121,436,348.25 元。
本次交易完成后，迪生力绿色食品将成为新农人控股子公司。
发行股份购买资产情况
1． 交易对方和交易标的
本次交易对方为迪生力汽配和安建龙投资。
本次交易标的为迪生力绿色食品 96.80%股权。
2． 交易价格
公司拟向交易对方迪生力汽配和安建龙投资发行股份购买其持有的标的资 产迪生力绿色食品 96.80%股权，交易价格为 121,436,348.25 元。
本次重组所涉及的标的资产，已由符合《证券法》规定的中介机构出具审计 报告、资产评估报告。本次交易标的资产定价在参考审计机构确认的审计报告和
评估机构确认的评估报告的基础上，结合迪生力绿色食品未来的成长性、行业发 展的周期性、股权流动性、本次交易的协同效应以及挂牌公司利益，特别是中小 股东利益等多重因素综合确定交易价格。
3． 发行股份的价格和数量及支付现金金额
本次重组中，公司拟向迪生力汽配和安建龙投资发行股份购买迪生力绿色食
品 96.80%股权，交易作价为 121,436,348.25 元。其中，股份对价为 121,436,348.25
元，发行价格为 2.85 元/股，发行数量为 42,609,245 股（限售 42,609,245 股），
占发行后总股本的 25.45%
本次重组不涉及支付现金。
本次交易完成后，公司将持有标的公司迪生力绿色食品 96.80%的股权。
具体情况如下：
迪生力绿色食品
转让前 发行股份支付对价
序 交易 对迪生 现金支 总支付对价
号 对方 力绿色 发行股份 对价金额（元） 付对价 （元）
姓名 食品持 （股） （元）
股比例
迪生
1 力汽 76.80% 33,805,682 96,346,193.70 0 96,346,193.70
配
安建
2 龙投 20.00% 8,803,563 25,090,154.55 0 25,090,154.55
资
合 - - 42,609,245 121,436,348.25 0 121,436,348.25
计
二、本次交易的背景和目的
（一）本次交易的背景
1、畜牧业受到国家产业政策的重点支持
近年来，为了推动畜牧业全面、协调、可持续健康发展，我国政府出台了多
项规范性与鼓励性政策，例如 2022 年 9 月，农业农村部发布的《畜牧业“三品
一标”提升行动实施方案（2022-2025 年）》以推进畜禽品种优化、促进畜产品
品质提升、打造畜产品优质品牌、推进畜牧业标准化生产为重点任务，明确指出： “到 2025 年，畜禽种业发展实现全面提升，畜禽核心种源自给率达到 78%。畜 产品品质保障达到更高水平，全国饲料质量安全抽检合格率 98%以上；50%以上 的规模养殖场实施养殖减抗行动……标准化规模养殖持续推进，每年创建 100 个 左右国家级畜禽养殖标准化示范场。全国畜禽规模养殖比重达到 78%左右”； 2021 年 11 月国务院办公厅发布的《“十四五”冷链物流发展规划》明确指出， 要促进肉类冷链物流与上下游深度融合创新，推动发展“牧场+超市”、“养殖 基地+肉制品精深加工+超市”等新模式；2022 年 5 月，《广东省现代畜牧业发 展“十四五”规划（2021-2025 年）》中明确指出，要“积极推动畜牧企业延伸 产业链，推进养殖、屠宰、加工、营销一体化产业化经营……加快发展畜产品加 工储运、兽药、饲料、生物科技、动物诊疗、废弃物综合利用、畜牧业装备制造 等关联产业，培育畜牧业休闲观光体验、电子商务等新业态，促进畜牧业、种植 业和二三产业融合发展，建设一批养殖、屠宰、加工、配送全产业链示范企业。”
2、规模化、标准化、品牌化成为禽畜养殖与屠宰行业发展趋势
禽畜养殖方面，近年来，产业链上游养殖端，特别是商品禽养殖由以小规模 散养为主向规模化、标准化养殖演进，规模化生产程度不断提高，规模化养殖相 比于小规模散养，具有生产效率高、标准化程度高、便于管理等优点。根据我国 2017 年第三次全国农业普查，我国禽类规模养殖存栏量占比为 73.9%。但相对于 发达国家和地区，我国禽养殖规模化程度仍处于较低水平，美国 2017 年农业普 查数据显示，美国肉鸡养殖业中，存栏 10,000 羽及以上的养殖场存栏数占比达 97.1%，因此，我国禽养殖规模化发展仍有空间。禽畜屠宰方面，我国畜禽屠宰 行业已呈现出加快发展的良好势头，有效保障了肉品市场供应和肉品质量安全。 但是，畜禽屠宰行业整体上组织化、规模化、标准化和专业化程度不高，屠宰场 点“多、乱、小、散”并存。
3、产业链一体化成为禽畜行业发展重要方向
在资金、技术、规模等优势帮助下，部分优势企业逐步向产业链其他环节延 伸，或直接打造全产业链全循环的生产体系，或先形成多环节多业务的产业链多 元化生产企业，以平抑不同板块业绩波动，保持市场竞争地位。产业链一体化将 成为行业发展重要方向。我国肉禽养殖业起步较早，已形成一定程度的规模化养
殖，加上肉禽出栏批次多、运输半径有一定限制，客观上要求中游屠宰环节形成 相应配套。目前，由于商品禽养殖尚未形成较为集中的分布格局，配套屠宰环节 也处于较为分散状态，市场竞争充分，龙头企业份额占比仍相对较低。
近年来，在产业政策指引下逐步推进了产业淘汰整合，例如，国家发展改革
委 2023 年 12 月发布的《产业结构调整指导目录（2024 年本）》将年屠宰活禽规
模 1,000 万只及以下的建设项目纳入限制类，将禽类手工屠宰工艺纳入淘汰类。 这意味着未来粗放式小型屠宰加工商将会被逐步取代，大型屠宰加工企业基于资 金、技术及规模化优势，逐渐在市场中占据领先的竞争地位，市场集中度有所提 升。
4、蛋鸡产业链面临较大市场发展空间
我国作为世界最大的鸡蛋生产国和消费国，鸡蛋产量占世界总量的 36%左
右，蛋鸡产业是保证城乡居民“菜篮子”安全稳定供给的重要民生产业。蛋鸡产 业作为带动能力强、产业关联度高、农民参与度广发展潜力大的县域富民产业， 也是农业增产、农村增绿、农民增收的重要来源。公司开展蛋鸡产业项目建设将 有望构建绿色循环的生态种植链，形成“饲料-鸡粪-有机肥-农作物-饲料”的闭合 式循环；构建提质增效的综合加工链，形成“蛋鸡养殖-淘汰鸡屠宰-食品深加工” 的延伸式发展。此外，蛋鸡产业链市场空间大，鸡蛋市场方面，近年来我国鸡蛋
产值规模增长迅速，截至 2023 年已超 3300 亿元，比 2020 年增加约 1060 亿元。
鸡肉市场方面，我国人均鸡肉的年消费量 13.8kg，占肉类消费总量的 20%左右, 鸡肉消费仍有上涨空间，市场消费潜力巨大。就蛋鸡产业而言，经历产蛋周期的 老母鸡（又称“淘汰鸡”）以其丰富多样的营养价值被广泛应用于食材领域，据 统计，2023 年淘汰鸡产值规模已超 170 亿元，市场规模巨大。
5、台山市拥有发展现代农业的区位优势
台山市是广东省农业大市，农业资源丰富，气候温和，物产丰饶，是全国商 品粮基地之一。2023 年，台山市粮食播种面积为 112.12 万亩，其中水稻全年播
种面积为 104.5 万亩，亩产 367 公斤，总产量为 38.37 万吨。优质稻良种覆盖率
达 99.8%。畜牧业方面，肉类总产量为 10.06 万吨，渔业方面，水产养殖面积为
29058 公顷，养殖产量为 44.47 万吨，总产值为 139.67 亿元。
台山市的农业产业结构多元化，包括种植业、畜牧业和渔业。种植业以水稻、 薯类为主；畜牧业以猪、禽、牛等为主；渔业则以海水和淡水养殖为主，涵盖了 鳗鱼、大米、青蟹、蚝等多种水产品。台山市还积极推动农业品牌建设，培育了 多个国家地理标志农产品，如“台山鳗鱼”、“台山大米”、“台山青蟹”和“台 山蚝”。
台山市的农业科技和机械化水平较高。近年来，台山市累计建成高标准农田
70.82 万亩，省级现代农业产业园 4 个，粤港澳大湾区“菜篮子”生产基地 13 个。
台山市还拥有多个国家级和省级的畜禽养殖标准化示范场和水产健康养殖示范 基地。此外，台山市大力发展智慧农业，引入无人机进行植保飞防作业，提升农 业生产效率。
台山市政府积极推动农业政策支持，鼓励农业科技创新和品牌建设。通过“百 县千镇万村高质量发展工程”，台山市高标准规划建设现代农业园区，推动农业 产业集聚发展。例如，斗山镇的农产品
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