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项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑票据
银行承兑票据 1,069,943.98
合计 1,069,943.98
（6）本期实际核销的应收款项融资情况：无。
（7）应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：无。
（8）其他说明
①以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据
本公司（或本公司及下属部分子公司）视其日常资金管理的需要较为频繁地将一部分
银行承兑汇票进行贴现和背书，故该公司将其账面剩余的银行承兑汇票分类为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。于 2023 年 12 月 31 日，本公司按照整个存
续期预期信用损失计量以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据的坏账准
备。本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行违约而产生重
大损失，因此未计提坏账准备。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 132,015.57 100.00 139,714.33 86.96
1 至 2 年 8,894.23 5.54
2 至 3 年
3 年以上
合计 132,015.57 100.00 148,608.56 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 119,884.53 元，占预付款
项期末余额合计数的比例 90.81%。
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 89
威海翔宇环保科技股份有限公司 报告正文
7、其他应收款
汇总列示：
项目 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款 408,862.56 331,960.06
合计 408,862.56 331,960.06
（1）其他应收款
1）按账龄披露
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 287,554.81 314,809.06
1 至 2 年 124,151.89 3,665.20
2 至 3 年 1,770.00
3 至 4 年 1,770.00 40,000.00
4 至 5 年 10,000.00
5 年以上
合计 423,476.70 360,244.26
2）其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 14,678.80 4,290.79
保证金 370,457.85 322,724.89
代收代付款 37,070.05 32,458.58
往来款 570.00 570.00
押金 700.00 200.00
合计 423,476.70 360,244.26
3）按坏账计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额 （%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 423,476.70 100.00 14,614.14 3.45 408,862.56
其中：组合 1 423,476.70 100.00 14,614.14 3.45 408,862.56
合计 423,476.70 100.00 14,614.14 3.45 408,862.56
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 90
威海翔宇环保科技股份有限公司 报告正文
续
期初余额
类别 账面余额 坏账准备
计提比例 账面价值
金额 比例（%） 金额 （%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 360,244.26 100.00 28,284.20 7.85 331,960.06
其中：组合 1 360,244.26 100.00 28,284.20 7.85 331,960.06
合计 360,244.26 100.00 28,284.20 7.85 331,960.06
按单项计提坏账准备：无。
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：账龄组合
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 287,554.81 2,875.55 1.00
1 至 2 年 124,151.89 6,207.59 5.00
2 至 3 年 10.00
3 至 4 年 1,770.00 531.00 30.00
4 至 5 年 10,000.00 5,000.00 50.00
5 年以上 100.00
合计 
