查看PDF原文
843,834.09
小 计 11,303,421.04 11,771,485.45
减：坏账准备 339,102.63 1,183,452.72
合 计 10,964,318.41 10,588,032.73
（2）按坏账计提方法分类列示
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 计提比 账面价值
例（%）
按单项计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的应收账款 11,303,421.04 100 339,102.63 3 10,964,318.41
其中：账龄组合 11,303,421.04 100 339,102.63 3 10,964,318.41
合 计 11,303,421.04 100 339,102.63 3 10,964,318.41
（续）
期初余额
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 计提比 账面价值
例（%）
按单项计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准
备的应收账款 11,771,485.45 100.00 1,183,452.72 10.05 10,588,032.73
其中：账龄组合 11,771,485.45 100.00 1,183,452.72 10.05 10,588,032.73
合 计 11,771,485.45 100.00 1,183,452.72 10.05 10,588,032.73
①组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款
项 目 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 11,303,421.04 339,102.63 3
1 至 2 年
2 至 3 年
3 年以上
合 计 11,303,421.04 339,102.63
（3）坏账准备的变动情况
本期变动金额
类 别 期初余额 计提 收回或转 转销或核 其他变动 期末余额
回 销
单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 1,183,452.72 844,350.09 339,102.63
其中：账龄组合 1,183,452.72 844,350.09 339,102.63
合 计 1,183,452.72 844,350.09 339,102.63
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余 应收账款坏账准备期
额的比例（%） 末余额
浙江鹏晟新材料科技有限公司 9,081,232.22 80.34 272,436.97
中山市嘉丰纸业有限公司 929,339.96 8.22 27,880.2
杭州明谊纸制品有限公司 333,742.62 2.95 10,012.28
衢州市恒川包装材料有限公司 205,318.10 1.82 6,159.54
遂昌特邦纸业有限公司 187,947.67 1.66 5,638.43
合 计 10,737,580.57 94.99 322,127.42
3．其他应收款
项 目 期末余额 期初余额
其他应收款 232,187.64 110,316.31
合 计 232,187.64 110,316.31
①其他应收款按账龄列示
账 龄 期末余额 期初余额
1 年以内 74,540.38 111,179.13
1 至 2 年
2 至 3 年 12,362.77
3 年以上 157,647.26 111,600.00
小 计 232,187.64 235,141.90
减：坏账准备 124,825.59
合 计 232,187.64 110,316.31
②按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
拆借款 160,157.26 202,779.13
应收代垫款 530.38 12,362.77
押金保证金 71,500.00 20,000.00
小 计 232,187.64 235,141.90
减：坏账准备 124,825.59
合 计 232,187.64 110,316.31
③本期计提、收回或转回、核销的坏账准备情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期 整个存续期预期 合计
信用损失 信用损失（未发 信用损失（已发
生信用减值） 生信用减值）
期初余额 3,335.37 121,490.22 124,825.59
期初余额在本期：
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本年计提
本年转回 3,335.37 121,490.22 124,825.59
本年转销
本年核销
其他变动
期末余额
④按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款余额
单位名称 款项性质 账面余额 账龄 合计数的比例 坏账准备
（%）
蔡文胜 拆借款 111,600.00 3 年以上 48.06
杭州坤宏环境科技有 押金保证金 1 年以内
限公司 49,500.00 21.32
王兴华 拆借款 27,000.0
