4,500.00 /
其他说明：详细情况见本附注“五、（三十六）其他收益”列示的政府补助明细。
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司与金融工具相关的风险主要体现在以下几个方面：
（一）信用风险
可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
为降低信用风险，本公司制定《应收账款管理制度》等一系列内控制度，确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险。
（1）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险，本公司目前无银行借款，利率风险对公司经营业绩产生的影响较小。
（2）汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司承
受汇率风险主要与美元和港币有关，本公司的香港及美国子公司主要以美元和港币进行销售、采购，本公司的其他主要业务活动均以人民币计价结算。
除下表所述资产及负债的外币余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额折合成人民币后的资产和负债产生的汇率风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
项目 期末外币余额 期末折算人民币余额
货币资金-美元 1,363,430.65 9,716,897.56
货币资金-港币 44,351.34 40,478.58
其他应收款-美元 11,241.78 80,117.92
应付账款-美元 64,097.55 456,810.42
本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。
（三）流动性风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
十、关联方及关联交易
（一）本企业的股东情况
企业 注 法人 业务 注册资 控制人对本 控制人对本 本企业 社会统一
股东名称 类型 册 代表 性质 本（万 企业的持股 企业的表决 最终控 信用代码
地 元） 比例(%) 权比例(%) 制方
石少明 23.20 23.20
方翥 21.40 21.40
董伟 20.9913 20.9913
拉萨经济技术开发 有限责 西 林栋 企业 915400916
区盈克嘉企业投资 任公司 藏 梁 投资 100.00 14.70 14.70 969311447
咨询有限公司 咨询
王志鸿 7.5938 7.5938
白鲁琴 7.4997 7.4997
李宁 4.6144 4.6144
曹义海 0.0003 0.0003
吴杨忠 0.0006 0.0006
说明：本公司无实际控制人。股东王志鸿和董伟是夫妻关系，董伟是王志鸿的一致行动人。王志鸿持有
公司股份 2,437,595 股，持股占比 7.5938%，董伟持有公司股份 6,738,192 股，持股占比 20.9913%，王志
鸿和董伟合计持有公司股份 9,175,787 股，持股比例 28.5851%。
（二）本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、（一）。
（三）本企业合营和联营企业情况
无。
（四）其他关联方情况
无。
（五）关联交易情况
1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易
（1）采购商品/接受劳务情况
无。
（2）出售商品/提供劳务情况表
无。
2、关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无。
3、关联租赁情况
无。
4、关联担保情况
无。
5、关联方资产转让、债务重组情况
无。
（六）关联方应收应付款项
1、应收项目
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 石少明 1,558,194.00 31,163.88
2、应付项目
无。
（七）关联方承诺
无。
十一、承诺及或有事项
（一）重要承诺事项
公司不存在需要披露的重要承诺事项。
（二）或有事项
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十二、资产负债表日后事项及其他重要事项
（一）资产负债表日后事项
1. 青岛时代康源电子商务有限公司已于 2024 年 7 月 11 日完成注销。
2. 青岛司客通商贸有限公司已于 2024 年 7 月 19 日完成注销。
3. 青岛益健源健康管理有限公司已于 2024 年 7 月 22 日完成注销。
4. 青岛益启健电子商务有限公司已于 2024 年 7 月 23 日完成注销。
5. 青岛时代康源健康管理有限公司已于 2024 年 7 月 25 日完成注销。
6. 青岛目的地商贸有限公司已于 2024 年 7 月 25 日完成注销。
7. 青岛健智道健康管理有限公司已于 2024 年 7 月 25 日完成注销。
（二）其他重要事项
无。
十三、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
1、按账龄披露
账龄 期末余额 期初余额
1 年以内 327,519.20 375,435.38
1-2 年 306,040.00 3,966.62
小计 633,559.20 379,402.00
减：坏账准备 21,852.38 7,707.04
合计 611,706.82 371,694.96
2、按坏账计提方法分类披露
期末余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 633,559.20 100.00 21,852.38 3.45 611,706.82
合计 633,559.20 / 21,852.38 / 611,706.82
（续）
期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价值
金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备 379,402.00 100.00 7,707.04 2.03 371,694.96
合计 379,402.00 / 7,707.04 / 371,694.96
（1）按单项计提坏账准备
期末无单项计提坏账准备的应收账款。
（2）按组合计提坏账准备
组合中，以账龄为基础，根据预期信用损失计提坏账准备的应收账款：
期末余额
类别 账面余额 坏账准备 计提比例
（%）
1 年以内 327,519.20 6,550.38 2.00
1-2 年 306,040.00 15,302.00 5.00
合计 633,559.20 21,852.38 /
（续）
期初余额
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